Xreferat.com » Рефераты по страхованию » Страховое дело в схемах

Страховое дело в схемах

© Орлов Андрей orlov_andrey@mail


Тема 1. Экономическая сущность страхования

Рис. 1 Страховые резервы в системе страховых резервов и фондов общества (СРФО).

Суть категории СРФО:

СРФО являются материально-вещественным носителем специфических отношений между людьми, субъектами рыночного хозяйства и государства по поводу предупреждения, локализации, возмещения ущерба от рисковых событий

Предназначение СРФО –

защита субъектов и их объектов от неожиданных затрат, вызванных рисковыми обстоятельствами и определенных нормативными документами страховых организаций и законами о страховании


Источники образования СРФО -

Национальный доход и составляющие его части:

 фонд оплаты труда,

 фонд накопления,

 фонд страховых резервов и запасов

Признаки классификации форм СРФО

Формы СРФО


По субъектам и масштабам фондов

 общественные;

 республиканские,

краевые, региональные;

 отраслевые;

 отдельных предприятий;

 отдельных семей;

 отдельных граждан


По методам формирования

 централизованные;

 децентрализованные;

 специальные


По способам материализации

натурально-вещественные;

 денежные


Состав СРФО:

Специфика формирования фондов

Фонды самострахования

Размер страховых резервов определяется самостоятельно внутри хозяйственной организации


Фонды прямого страхования

Страховые резервы по благоприятным, умышленным или ожидаемым событиям никогда не создаются, по другим событиям создаются строго по нормативам


Фазы воспроизводства СРФО:

1.Получение страховщиками страховых взносов.

2.Формирование из страховых взносов страховых резервов и фондов.

3.Возмещение ущербов.

Рис.2. Экономическая сущность страхования (ЭСС).

ЭСС может быть определена как перераспределение отношения части нетто-доходов и накоплений в пользу страхования

Функции страхования:

 рисковая,

 предпринимательская,

 сберегательно-накопительная,

 контрольная (на двух уровнях),

 предупредительная.


Страхование – это экономические перераспределительные отношения между людьми по поводу страховой защиты их интересов

Главные экономические признаки, раскрывающие ЭСС:

 страховые отношения и институт страхования существуют лишь на основе вероятного, но возможного наступления страхового риска или страхового случая, наблюдаемого статистически и измеримого,

страховые отношения носят замкнутый солидарный характер, т. е. в страховании принимают участие только те, кто заплатил взносы в ДС и рассчитывает получить страховое возмещение при страховом случае,

страхование как перераспределительные отношения функционирующие в двух рамках: временных и пространственных,

возвратность страховых взносов (их части или всех).


Рис.3. Система рисков.




Риски, связанные:

 с законами природы,

 с законами общества


Чистые риски

Спекулятивные риски




Природно-естественные

Экологические риски

Политические риски

Финансовые

Производственные риски

Имущественные риски

Транспортные риски

Торговые риски




Коммерческие






Риски, связанные с покупательной способностью денег

Инвестиционные риски




Риск упущенной выгоды

Риски снижения доходности

Риск прямых финансовых потерь



Инфляционные и дефляционные риски

Валютные риски

Риск ликвидности


Процентные риски

Кредитные риски

Биржевые риски

Селективные риски

Риск банкротства



Тема 2. Классификация страховой деятельности в РФ.



Рис. 4. Подход к классификации страхования в РФ.




В нашей классификации четко выделены две родовые группы:



1). одна связана с содержанием страхового дела (строится на основе содержания - критерия),

2). с формами страховой деятельности, при помощи которых реализуется страхование.






Классификация страхования по содержанию исходит прежде всего из главного генерального критерия - различия в объектах страхования. (он сквозной).

Классификация страхования по формам, которая исходит из критерия “волеизъявления сторон страховой сделки”.


Эти критерии пронизывает все сферы страховой деятельности






На основе различий в объектах страхования, страховой бизнес подразделяется на три основных звена:

- отрасли страхования (наиболее общее звено),

- подотрасли страхования,

- виды страхования (низшее, первичное, исходное звено).

Если волеизъявление исходит от государства через его законодательные акты, то в стране появляется обязательная форма страхования.

Если волеизъявление о вступлении в страховую сделку исходит от страхователя, то это - добровольное страхование.



Отрасли страхования.

Выделяют четыре отрасли страхования:

1. имущественное страхование (ИС),

2. личное страхование (ЛС),

3. страхование ответственности,

4.страхование предпринимательских рисков(СПР).


Закон РФ о страховании не придерживается такой классификации и декларирует только три первых отрасли страхования.

Гражданский кодекс РФ - только две первые (глава 48).





Рис. 5. Классификация страхования.



Отрасль страхования


Вид страхования


Разновидность страхования

Форма страхования

Система страховых отношений

Личное страхование

Страхование:

 жизни,

 от несчастных случаев и болезней,

 медицинское

Страхование:

 детей,

 к бракосочетанию,

смешанное страхование жизни


обязательное,


добровольное


страхование (прямое),


сострахование,


вторичное страхование,


перестрахование,


самострахование

Имущественное страхование

Страхование:

 средств транспорта:

  • наземного,

  • воздушного,

  • водного;

 грузов и других видов имущества;

 финансовых рисков

Страхование:

 строений,

 основных и оборотных фондов,

 животных,

 домашнего имущества,

 урожая с/х культур

 другое

Страхование ответственности

Страхование:

 ответственности заемщиков за непогашение кредита,

 ответственности владельцев автотранспортных средств,

 иных видов ответственности


Страхование:

 на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности,

 от убытков в следствие перерывов в производстве,

 другое



Согласно Закону, принятому Европейским Сообществом, и по законам большинства стран страховой бизнес классифицируется следующим образом:

Обычное страхование.

1 класс. Страхование от несчастных случаев.

2 класс. Страхование от болезни.

3 класс. Страхование транспортных средств.

4 класс. Страхование железнодорожного подвижного состава.

5 класс. Страхование самолетов.

6 класс. Страхование судов.

7 класс. Страхование грузоперевозок.

8 класс. Страхование от огня и стихийных бедствий.

9 класс. Страхование имущества от повреждений.

10 класс. Страхование ответственности водителей автотранспорта.

11 класс. Страхование ответственности авиа компаний.

12 класс. Страхование ответственности судовладельцев.

13 класс. Страхование общей ответственности.

14 класс. Страхование кредитов.

15 класс. Страхование поручительств (залоговых гарантий).

16 класс. Страхование разнообразных финансовых рисков.

17 класс. Страхование правовых издержек.

18 класс. Страхование помощи, в т.ч. консультаций.

Долгосрочное страхование.

1 класс. Страхование жизни и аннуитеты.

2 класс. Страхование бракосочетания и рождения ребенка.

3 класс. Связанное долгосрочное страхование.

4 класс. Постоянное страхование здоровья.

5 класс. Тонтины.

6 класс. Выкуп капитала.

7 класс. Организация пенсионных фондов.



Тема 3. Страховая фирма - первичное и основное коммерческое звено в системе страхового предпринимательства.



По гражданскому кодексу в РФ существуют все организационно-правовые формы страхования.



Рис. 6. Примерная схема функциональной структуры страховой компании.



Совет директоров

По большинству выполняемых функций структура филиала часто зеркально повторяет структуру головной организации; объемы полномочий руководителей филиалов могут быть различными и завися от степени централизации.




Генеральная дирекция –

Генеральный директор




Функции, осуществляемые в централизованном порядке.




Работа с персоналом (отдел кадров)

Вспомогательные службы (компьютерные операции и бухгалтерия)

Индивидуальное страхование

Отдел по работе с претензиями

Морское страхование




Маркетинг

Коммерческое страхование

Страхование жизни




Имущественное страхование

Страхование ответственности, включая ответственность, связанную с транспортными средствами



Посреднические функции выполняют 3 разновидности субъектов на страховом рынке:

1) страховые агенты, 2) страховые брокеры, 3) штатные служащие



Рис. 7. Структура компании смешанного страхования.




Совет директоров



Президент компании (Генеральный директор, Председатель правления)




Директор по вопросам страхования жизни

Директор по общим производственным вопросам

Директор по административным вопросам

Директор по вопросам маркетинга

Директор по вопросам финансов




Служба консультантов

Руководитель административной службы

Руководитель юридической службы





Руководитель службы страхования от пожаров

Руководитель службы по страхованию транспортных средств

Руководитель службы по страхованию ответственности




Консультант руководителя по вопросам ответственности наемного персонала

Консультант руководителя по вопросам ответственности за выпукаемую продукцию



Рис. 8. Специфика организации внутренней структуры страховой фирмы.




В этой сфере клиенту всегда продают еще не созданный товар, т.е. ему продается первоначально только обещание, гарантия СФ в страховой защите, которая записана в страховом полисе.


Таким образом, само производство страхового продукта для каждого конкретного клиента наступает после продажи полиса: лишь тогда, когда произойдет страховой случай, записанный в полисе.



1-я стадия - продажа полиса, обещания и получение за это денег

2-я стадия воспроизводственного процесса страхования - из собранных взносов формируются целевые страховые резервы и фонды (первая материализация обещания общая для всех клиентов).

3-я стадия - производство страховых выплат, т.е. производство страхового продукта (непосредственное производство по конкретным пострадавшим страхователям - сугубо индивидуально).






После произошедшего страхового случая и его идентификации с условиями страхования СФ проделывает еще три работы:


Эти три момента и есть процесс непосредственного производства страховой услуги.

Производство страхового продукта - дело штучное.



а) определение общего ущерба, который нанесен страховым случаем застрахованным интересам.


б) определение размеров страховой выплаты (может быть меньше или равно общему ущербу).

в) осуществление выплаты страхователю, застрахованному лицу или выгодоприобретателю на условиях полиса.







Точно известными размеры издержек производства и прибыли становятся только:

а) после фактического совершения страхового случая,

б) после исчисления полного ущерба от этого случая,

в) после определения, на основании системы страхового обеспечения, записанной в данном ДС, величины, причитающейся страховой выплаты,

г) после осуществления этой выплаты.



Рис. 8.1. Схема организации риск-менеджмента (в финансовой службе страховой фирмы).





Получение информации о хозяйственной ситуации и ее анализ

Выбор стратегии управления

Разработка и анализ вариантов сопоставления прибыли и риска по вложениям капитала





Выбор приемов снижения степени риска


Выявление степени риска




Определение вероятности наступления события

Учет психологического восприятия рисковых решений





Анализ и оценка результатов выбранного рискового решения

Контроль за выполнением намеченной программы

Организация выполнения намеченной программы

Разработка программы действия по снижению риска







Тема 4. Правовые основы страхования.



Рис. 9. Гражданско-правовые основы страхования.



В РФ, как и на Западе, уже сложилась и совершенствуется трех ступенчатая основа регулирования страхового хозяйства и рынка.



1 ступень: Общее гражданское законодательство

3 ступень: Подзаконные акты и нормативные документы министерств и ведомств


2 ступень: Специальное страховое законодательство





Обе части ГК РФ и ряд законов РФ, которые имеют статус общегражданского права.

Современный ГК РФ является генерирующим документом, побуждающим основное законодательство соответствовать принципам рыночного хозяйства.

Предназначение актов общегражданского права: главное - поставить всех субъектов рыночного хозяйства, представляющих все сферы рыночного хозяйства в одинаково равные условия.

Законы, регулирующие только страховые отношения и страховую деятельность:

“Закон РФ о страховании”,

“Закон о медицинском страховании граждан в РФ”,

указы президента и постановления правительства, имеющие статус обязательного законодательства.

В системе специального законодательства важнейшим по статусу является “Закон РФ о страховании” (принят 27ноября 1992г., вступил в действие с 12 января 1993г).

Постановления, инструкции, правила, распоряжения, рекомендации министерств и ведомств РФ (например, Минфина, ЦБ и Госстрахнадзора).

Это очень важные акты (например: “Правила размещения страховых резервов” имеют два варианта: 1 - с июня 1993 г., 2 - с марта 1995 г.; “Условия лицензирования СД на территории РФ” - утверждены в мае 1994 г.)



Рис. 10. Главнейшие рабочие документы страховщиков.




Общие условия страхования (ОУС)

Правила страхования (ПС).



Необходимость ОУС предусмотрена законом (статья 15). В статье 17 пункт 1а указана обязанность страховщика ознакомить страхователя с правилами страхования. ОУС содержат лишь базовые основные нормативы деятельности данной фирмы, разработанные для себя.

ПС, повторяя эти базовые положения ОУС, содержит еще одну часть: особые условия страхования, т.е. оговорки, исключения из ОУС в связи со спецификой данной СФ.



Документы, которые регулируют страховое отношение непосредственно на уровне страховщика и страхователя.



заявление на страхование

договор страхования

страховой полис (свидетельство, сертификат)




Указывается целый ряд экономических показателей, связанных с предстоящей страховой сделкой , например, страховая стоимость объекта, страховая сумма, франшиза, сумма страховых взносов и порядок ее уплаты, т.е. заявитель указывает полномочия, которые предоставляет страховщик в случае уплаты страховых взносов.

В ДС и ПС записано, что при уплате страховых взносов наличными ( по безналичному расчету) ДС вступает в силу:

1) с момента его подписания страхователем и уплаты им страховых взносов (с момента поступления страховых взносов на р/с страховщика),

2) с 00 ч 00 мин того дня, который следует за днем уплаты страховых взносов (за днем поступления страховых взносов на р/с страховщика).


страхователю выдается на руки



Тема 5. Экономические основы и финансовые результаты деятельности страховой фирмы в РФ.



Рис. 11. Организационная структура страхования.




Ситуация риска

Страховое событие

Ущерб или убыток (измеримый)

Страховой случай

косвенный,

прямой





Оценка рисковой стоимости

Страховая стоимость (страховая оценка объекта страхования)

Оценка убытка

Страховая выплата




Если Вам нужна помощь с академической работой (курсовая, контрольная, диплом, реферат и т.д.), обратитесь к нашим специалистам. Более 90000 специалистов готовы Вам помочь.
Бесплатные корректировки и доработки. Бесплатная оценка стоимости работы.
Подробнее

Поможем написать работу на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту
Нужна помощь в написании работы?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Пишем статьи РИНЦ, ВАК, Scopus. Помогаем в публикации. Правки вносим бесплатно.

Похожие рефераты: