Xreferat.com » Рефераты по экономике » Анализ и прогноз развития предприятия связи

Анализ и прогноз развития предприятия связи

Курсовая по экономике связи

Новосибирская академия связи

ВВЕДЕНИЕ

Планирование является нормой любой предпринимательской деятельности. С развитием рынка и в России необходимость в бизнес-планах стала настолько очевидной, что уже в 1994 – 1995 гг. их применение становится обязательным. Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно – инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения. Следовательно, бизнес-план – одновременно поисковая, научно – исследовательская и проектная работа.

Не будет преувеличением назвать бизнес-план основой управления не только коммерческим проектом, но и самим предприятием. Благодаря бизнес – плану у руководства появляется возможность взглянуть на собственное предприятие как бы со стороны. Сам процесс разработки бизнес – плана, включающего детальный анализ экономических и организационных вопросов, заставляет мобилизоваться. Целью бизнес – плана может быть получение кредита, или привлечение инвестиций, определение стратегических и тактических ориентиров фирмы и др.

Бизнес – план предусматривает решение стратегических и тактических задач, стоящих перед предприятием, независимо от его функциональной ориентации:

организационно – управленческая и финансово – экономическая оценка состояния предприятия;

выявление потенциальных возможностей предпринимательской деятельности, анализ сильных и слабых его сторон;

формирование инвестиционных целей на планируемый период.

В бизнес-плане обосновываются:

 общие и специфические детали функционирования предприятия в условиях рынка;

выбор стратегии и тактики конкуренции;

оценка финансовых, материальных, трудовых ресурсов, необходимых для достижения целей предприятия.

Бизнес – план дает объективное представление о возможностях развития производства, способах продвижения товара на рынок, ценах, возможные прибыли, основных финансово – экономических результатах деятельности предприятия, определяет зоны риска, предлагает пути их снижения. Бизнес – план используется независимо от сферы деятельности, масштабов, собственности и организационно – правовой формы компании. В нем решаются как внутренние задачи, связанные с управлением предприятием, так и внешние, обусловленные установлением контактов и взаимоотношений с другими фирмами и организациями.

Задачами бизнес – плана является:

сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения;

определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;

выбрать ассортимент и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям;

оценить производственные и непроизводственные издержки;

определить состав маркетинговых мероприятий по изучению рынка, стимулированию продаж, ценообразованию и т.п.;

оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и материальных ресурсов возможностям достижения поставленных целей и т.д.

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Население- 1020 тыс. чел.

Индекс изменения населения на прогнозируемый период- 100,7%

Индекс инфляции-14%

Прирост телефонной плотности- 9,7%

Удельные капитальные вложения-5,2 тыс. руб./ном.

Годовая норма дисконта-1%

ММОТ-450 рублей

Удельный вес материальных затрат, облагаемых НДС и входящих в состав прочих затрат в текущем периоде-30%

Удельный вес оборотных средств в общей стоимости ОПФ-3,5%

Коэффициент перевода капвложений в основные фонды-0,97

Активная часть стоимости ОПФ-85%

Удельный вес работников основной деятельности, занятых непосредственно обслуживанием средств связи численности работающих-87%

Население-1020 тыс. чел.

Индекс населения изменения на прогнозируемый период-100,7

Прирост телефонной плотности-9,7%

Удельные капитальные вложения-5,2 тыс. руб.

НДС на услуги связи-20%

НДС на материалы, запчасти-20%

Отчисления на социальные периоды-4%

Налоги относящиеся к себестоимости:

Единый социальный налог-35,6%;

Сбор на содержание муниципальной милиции-1%от ММОТ и среднемесячной численности;

Налог на имущество-2% от среднегодовой стоимости имущества;

Транспортный налог-1% от прибыли от реализации за минусом вышеперечисленных налогов;

Налог на прибыль-24%;

Распределение фондов от чистой прибыли:

Резервный фонд-3%

Фонд потребления-7%

Фонд накопления-90%

Таблица1-Данные о развитии сети

Наименование показателей Прогнозируемый период
1кв. 2кв. 3кв. 4кв. Всего
1.Ввод емкости на сети, номеров 12,05 7,23 3,61 1,21 24,1
2.Общая сумма инвестиций на развитие тыс. руб. 62660 37596 18772 6292 125320

Таблица2-Данные о наличии телефонных аппаратов и их структура по группам потребителей

Наименование показателей Всего В том числе
Население Организации и учреждения Таксофоны
1.Количество телефонных аппаратов, единиц
■ среднегодовое в текущем периоде 218600 205,9 10,5 2,2
■ ожидаемое на конец текущего периода 248000 234 12 2,5
2.Удельный вес прироста в прогнозируемом периоде по группам потребителей, % 100 95,3 3,6 1,1
3.Удельный вес тел. аппаратов в текущем году по группам потребителей, % 100 94,2 4,8 1,0

Таблица3-Данные о доходах в текущем периоде (тыс.руб.)

Наименование показателей Всего В том числе
Население с учетом НДС Организации без учета НДС
I. Вид доходов
1.Абонементная плата 85,7 67500 18200
2.Установка и перестановка 27,06 26300 760
3.Сбор с таксофонов С НДС 9695,8 9695,8
4.Прочие доходы с НДС 4112,1

II. Среднегодовая плата за

установку в текущем периоде

2500 2500 2500

Таблица 4-Данные о численности работников основной деятельности

Наименование показателей Ожидаемая в текущем периоде
1.Среднесписочная численность работников, ед. 1454,1
2. Среднесписочная численность производственных работников, ед. 1265,1
3.Численность работников на начало прогнозируемого периода, ед. 1465

4. Выбытие работников в прогнозируемом периоде

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

2

4

5

2

Таблица 5-Данные о стоимости производственных фондов в текущем периоде

Наименование показателей Вид производственных фондов
Основные производственные фонды Нормируемые остатки оборотных средств
1. Среднегодовая стоимость, ожидаемая в текущем периоде, тыс. руб. 835300 29235,5
2. Стоимость на начало прогнозируемого периода, тыс. руб. 843800 29533

3.Выбытие основных фондов в прогнозируемом периоде, тыс. руб.

III квартал

IV квартал

38,8

17,8

21

Таблица 6-Данные о затратах на эксплуатацию и реализацию услуг связи

Наименование

показателей

Статьи затрат
ФОТ Амортизационные отчисления Материалы и запчасти Электроэнергия Прочие
Ожидаемые затраты в текущем периоде, тысяч рублей 18298,1 42785,4 2853,0 2464,4 15462,7

РАЗДЕЛ 1

ПЛАНИРОВАНИЕ ОБЪЕМА УСЛУГ И РАЗВИТИЯ СЕТИ СВЯЗИ

В разделе рассчитываются следующие показатели развития сети связи:

телефонная плотность на сети;

ввод емкости в прогнозируемом периоде и необходимые для этого капитальные вложения;

количество телефонных аппаратов на конец прогнозируемого периода.

В процессе развития средств связи происходит значительное количественное и качественное изменение в составе сети связи. Это развитие выражается в повышении доступности средств связи, приближении пунктов связи к потребителям и увеличение времени действия связи.

Телефонная плотность сети на 100 жителей рассчитывается по формуле 1.1

ТПi = Niкг : Нi . 100, где

Niкг – общее количество телефонных аппаратов на конец текущего (планового периода), тыс.апп.

Нi – население в текущем (плановом) году, тыс.чел.

Телефонная плотность в текущем году:

ТПтек = 248:1020.100=24,31 тел.апп/100 жит.

Телефонная плотность прогнозируемая:

ТПпл = (248х1,097):(1020.1,007).100=26,49тел.апп/100 жит.

Количество телефонных аппаратов на конец планируемого периода определяется по формуле 1.2

Nкгпл = ТПпл . Н / 100 . Iнас, где

ТПпл – телефонная плотность на 100 жителей в плановом периоде, тел.апп/100 жит.

Н- население в текущем году, тыс.чел.

Iнас- индекс изменения населения.

Nкгпл = 26,49 .1020 : 100 . 1,007 = 272,1 тыс.тел.апп.

Прирост телефонных аппаратов в плановом году определяется по формуле 1.3

DNпл = Nкгпл – Nкгтек, где

Nкгпл – количество телефонных аппаратов на конец прогнозируемого периода, тыс.шт.

Nкгтек- количество телефонных аппаратов на конец текущего периода, тыс.шт.

DNпл = 272,1-248 = 24,1 тыс.шт.

В том числе по кварталам:

I квартал – 24,1.50% = 12,05 тыс.шт

II квартал – 24,1.30% = 7,23 тыс.шт.

III квартал – 24,1.15% = 3,61 тыс.шт.

IV квартал- 24,1.5% = 1,21 тыс.шт.

Общая сумма капитальных вложений составила

22,96 . 5,1 = 125320 тыс.руб.

В том числе по кварталам:

I квартал- 12,05.5,2 = 62660тыс.руб.

II квартал- 7,23.5,2 = 37596 тыс.руб.

III квартал- 3,61.5,2 = 18772 тыс.руб.

IV квартал- 1,21.5,2 = 6292 тыс.руб.

Количество телефонных аппаратов по группам потребителей рассчитывается путем умножения количества телефонных аппаратов за определенный период на удельный вес каждой группы потребителей.

Среднегодовое:

Население – 218,6.0,942=205,9 тыс.шт.

Организации- 218,6.0,048=10,5 тыс.шт.

Таксофоны- 218,6.0,01=2,2 тыс.шт.

На конец текущего периода:

Население- 248.0,942=234 тыс.шт.

Организации- 248.0,048=12 тыс.шт.

Таксофоны- 248.0,01=2,5 тыс.шт.

Количество основных телефонных аппаратов по группам потребителей в плановом году определяется по формуле 1.4

Nкгплi= Nнгi + DNпл.di : 100, где

Nнгi- количество телефонных аппаратов на начало планового периода по группам потребителей, тыс.шт.

DNпл- прирост телефонных аппаратов в плановом году, тыс.шт.

di- удельный вес прироста телефонных аппаратов по группам потребителей,%

Nнас= 234+24,1.95,3:100=256,97тыс.шт.

Nорг= 12+24,1.3,6:100=12,87 тыс.шт.

Nтак= 2,5+24,1.1,1:100=2,77тыс.шт.

Количество таксофонов на 1000 жителей определяется по формуле 1.5

Nтак = Ni : Нi .1000, где

Ni- количество таксофонов на конец текущего (планового) периода, тыс.шт.

Hi- население в текущем (плановом) году, тыс.чел.

Nтек = 2,5 : 1020 . 1000 = 2,45ед/1000чел.

Nпл = 2,77: 1027 . 1000 = 2,7ед/1000 чел.

Результаты расчетов заносим в таблицу 1.1

Таблица 1.1 План-прогноз развития сети связи.

Показатели Текущий год Прогноз на след. год Изменение
Абсолют Относит
1. Количество аппаратов на конец года, тыс.ед. 248 272,1 24,1 9,71
2. То же у населения 234 256,97 22,97 9,81
3. То же у орган-ций 12 12,87 0,87 7,27
4. Количество таксофонов, тыс.ед. 2,5 2,77 0,27
Если Вам нужна помощь с академической работой (курсовая, контрольная, диплом, реферат и т.д.), обратитесь к нашим специалистам. Более 90000 специалистов готовы Вам помочь.
Бесплатные корректировки и доработки. Бесплатная оценка стоимости работы.

Поможем написать работу на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту
Нужна помощь в написании работы?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Пишем статьи РИНЦ, ВАК, Scopus. Помогаем в публикации. Правки вносим бесплатно.

Похожие рефераты: