Xreferat.com » Рефераты по экономико-математическому моделированию » Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Размещено на /

Министерство образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Филиал в г. Туле


КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Финансовая статистика»

на тему

«Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка»


Исполнитель:

Факультет: финансово-кредитный

Специальность: финансы и кредит

Группа: дневная

№ личного дела:

Руководитель:


Тула-2009 г.

Оглавление


Введение

1. Теоретическая часть

1.1 Коммерческие банки. Банковская статистика

1.2 Показатели финансового состояния коммерческого банка

1.3 Статистические методы анализа финансового состояния коммерческого банка

2. Расчетная часть

3. Аналитическая часть

3.1 Постановка задачи

3.2 Методика решения задачи.

3.3 Технология выполнения компьютерных расчетов.

3.4 Анализ результатов статистических компьютерных расчетов.

Заключение

Список использованной литературы

Введение


Финансовое состояние коммерческого банка представляет собой обобщающую, комплексную характеристику. Параметры этого состояния не являются постоянной величиной, а непрерывно меняются. Статистический анализ финансового состояния является одним из основных условий обеспечения качества и эффективности принимаемых управленческих решений. Надежная работа банка зависит от его способности в любой момент времени и в полном объеме выполнять требования по своим обязательствам, т.е. банк должен в любой момент быстро совершать платежи по поручениям клиентов и отвечать по своим обязательствам в случае возникновения кризисной ситуации в банке или на финансовом рынке1.

В данной курсовой работе рассматривается финансовое состояние коммерческого банка, описывается характеризующая его система статистических показателей, служащая для получения данных о работе банка, соответствия его деятельности законодательству и нормативам ЦБ. Подробно рассмотрены методы, применяемые для статистического анализа.

При освещении темы использованы сведения по Российскому сельскохозяйственному банку с сайта ЦБ РФ, данные статистических сборников. Приведенные статистические данные проиллюстрированы графиками, прокомментированы, по ним сделаны выводы.

Так как рассчитываемые показатели ликвидности и платежеспособности представляют собой соотношения между частями банковского баланса, то в курсовой работе рассмотрен метод анализа с помощью обобщающих показателей.

В расчетной части работы выполнены задания по следующим темам:

Задание №1 — исследование структуры совокупности;

Задание №2 — выявление наличия связи между признаками, установление направления связи и измерение ее тесноты;

Задание №3 — применение выборочного метода в финансово-экономических задачах;

Задание №4 — использование метода анализа с помощью обобщающих статистических показателей в финансово-экономических задачах.

В аналитической части исследована динамика прибыли за 2001-2006 годы. В качестве статистического материала для проведения исследования использованы данные Российского Сельскохозяйственного банка, опубликованные на сайте ЦБ РФ. Расчеты в аналитической части курсовой работы выполнены с применением средств компьютерной техники при помощи пакета прикладных программ MS Excel.


Теоретическая часть


1.1 Коммерческие банки. Банковская статистика

статистический анализ коммерческий банк

Банковская статистика — это отрасль финансовой статистики, предметом изучения которой является банковская система в целом, а также кредитные организации, их клиентура, операции банков, финансовое состояние и результаты деятельности кредитных организаций2.

Основным задачами банковской статистики являются получение информации для характеристики выполняемых банковской системой функций, оценки и прогнозирования результатов деятельности кредитных организаций, оценки влияния банковской деятельности на рыночные отношения. Статистическим анализом полученной информации занимаются как сами банки, так и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты, физические и юридические лица. Эта информация нужна широкому кругу пользователей при принятии экономических решений, поэтому она должна быть достоверной, полной и оперативной.

Коммерческий банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Кроме перечисленных операций банк может выполнять любые другие операции в соответствии с действующим законодательством. Их выбор определяется учредителями и акционерами. Коммерческий банк, как и любая коммерческая организация, создается и функционирует ради получения его собственниками (пайщиками, акционерами) максимальной прибыли на вложенный в него капитал. Коммерческий банк обязан получить лицензию и зарегистрироваться в качестве банка в ЦБ РФ.

Банковская система является крайне важной частью инфраструктуры. Благосостояние как страны в целом, так и региона напрямую зависит от степени развития банковской системы и широты спектра предоставляемых ею небанковским институциональным единицам, физическим лицам, государственным органам и прочим субъектам финансовых услуг. Коммерческие банки в России начали создаваться в начале 1990-х гг., и к началу 1995 г. их было более 2500, преимущественно мелких. После 1998 года шло сокращение числа кредитных организаций: в 2001 — 2018 банков и 41 небанковская кредитная организация3; на 1 июля 2008 — 1258 коммерческих банков и 54 небанковских кредитных организации4. Тульская область не стала исключением: 2001 — 12 кредитных организаций и 2004-2006 — 6 кредитных организаций5. Однако, несмотря на экономический кризис, «…наблюдаются положительные тенденции. По прогнозам специалистов, в ближайшие годы система кредитных организаций региона должна существенно вырасти»6.

В соответствии с законодательством управление всеми кредитными организациями страны осуществляет ЦБ РФ, который занимается выдачей лицензий, установлением обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, обязательных экономических нормативов деятельности банков. Одной из основных задач ЦБ является развитие и укрепление банковской системы.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности. Следовательно, основным источником информации для банковской статистики является отчетность кредитных организаций. ЦБ РФ анализирует ее, контролирует соответствие деятельности банка нормам законодательства и выполнение им обязательных нормативов, принимает меры в случае их невыполнения, и затем публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации. Поступившая от кредитных организаций информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соответствующего юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

В случае невыполнения требований федеральных законов и нормативов, установленных ЦБ РФ, банк могут оштрафовать или отозвать его лицензию. В основном сокращение числа банков с 1998 по 2008 происходило по причине отзыва лицензии.

Главной частью финансовой отчетности банка является банковский баланс — источник конкретной информации о наличии денежных средств и платежеспособности клиентов, кредитных ресурсах и их размещении, а также о надежности и устойчивости самого банка7. Это основной официальный документ, комплексно характеризующий деятельность банка, и источник, синтезирующий информацию для проведения анализа финансового состояния коммерческого банка8.

Финансовое состояние — обобщающая, комплексная характеристика банка, отражающая уровень соблюдения банком в своей деятельности нормативов, установленных ЦБ РФ. Анализ финансового состояния банка позволяет сделать обоснованные выводы о надежности банка, возможности своевременного выполнения им своих обязательств, результатах его деятельности и изменениях в финансовом положении банка. Финансовое состояние коммерческого банка характеризуется целой системой статистических показателей.


1.2 Показатели финансового состояния коммерческого банка


Финансовое состояние банка характеризуется показателями ликвидности и платежеспособности.

Ликвидность характеризует степень надежности банка и его возможность своевременно выполнять обязательства перед своими клиентами и определяется степенью покрытия обязательств ликвидными активами. Ликвидность баланса оценивается при помощи коэффициентов, которые отражают соотношение различных статей актива баланса банка с определенными статьями пассива с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов. Оценка ликвидности коммерческого банка осуществляется на основе сравнения расчетных показателей ликвидности с их нормативными значениями.

Для расчета коэффициентов ликвидности выделяют ликвидные активы, а из них высоколиквидные.

Ликвидность банковских активов определяется как возможность использования некого актива в качестве наличных денежных средств или быстрого превращения его в таковые по мере поступления обязательств к оплате, а также как способность актива сохранять при этом свою номинальную стоимость неизменной.

Высоколиквидными активами являются кассовая наличность и приравненные к ней средства (драгоценные металлы, средства на корреспондентских счетах и в фонде обязательных резервов ЦБ РФ), а также быстрореализуемые активы (государственные ценные бумаги, краткосрочные ссуды, гарантированные государством, и т.п.) К активам средней реализуемости относят ссуды, выданные предприятиям и организациям. К медленно реализуемым активам — вложения в ценные бумаги других предприятий и паевое участие в их деятельности. К низколиквидным активам относят основные фонды банка.

Структура и соотношение между группами активов в значительной степени определяют ликвидность и платежеспособность банка, а, следовательно, его надежность.

В соответствии с инструкцией ЦБ РФ от 01.10.1997. №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» и последующими изменениями9 (от 16.01.2004 N 110-И и от 31.03.2004 N 112-И) установлены обязательные экономические нормативы деятельности банков, к которым относятся нормативы ликвидности банка. В эту группу нормативов включают:

Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2) определяется как соотношение суммы высоколиквидных активов банка (ЛАМ), которые могут быть получены в течение ближайшего календарного дня, к сумме обязательств банка по счетам до востребования (ОВМ):


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка


Этот коэффициент показывает, в какой мере ликвидная часть активов банка может быть использована для единовременного погашения обязательств банка до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств в любое время. Минимально допустимое значение этого коэффициента (норматива) устанавливается в размере 15%10. Этот норматив ограничивает риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня.

Коэффициент текущей ликвидности (Н3) рассчитывается как отношение суммы ликвидных активов (ЛАТ), которые могут быть получены в течение ближайших 30 дней, к сумме обязательств банка до востребования и сроком исполнения до 30 дней (ОВТ):


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка


Этот норматив ограничивает риск потери ликвидности в течение ближайших 30 дней. Минимально допустимое значение коэффициента текущей ликвидности установлено в размере 50%11. Выполнение этого требования означает, что банк способен исполнить свои обязательства на текущий момент времени и им соблюдаются сроки привлечения вкладов и их размещения на финансовом рынке. Расчет этого норматива позволяет оценить оптимальность соотношения между активами и пассивами в целях укрепления ликвидности банка.

Коэффициент долгосрочной ликвидности(Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяется отношением всей долгосрочной задолженности банку сроком свыше года, включая выданные кредиты (КРД) к капиталу банка и его обязательствам по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше одного года (ОД).


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка


Максимально допустимое значение этого норматива установлено ЦБ РФ в размере 120%12. Если фактическое значение постоянно превышает норматив, то банку необходимо активизировать депозитную политику. Причем приоритетными должны являться средства, привлеченные на долгосрочной основе.

Коэффициент общей ликвидности (Н5) банка определяется соотношением ликвидных активов к общей сумме активов за минусом обязательных резервов (РО):


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка


ЦБ РФ устанавливал минимально допустимое значение этого коэффициента в размере 20% с 01.01.199813. Соблюдение этого соотношения показывало минимальную долю ликвидных активов, при которых одновременно был обеспечен достаточный уровень ликвидности банка. Значение коэффициента ниже 20% свидетельствовало о потере банком ликвидности, а при повышении коэффициента банк нес потери по доходам от активных операций. Однако норматив общей ликвидности банка (Н5), определяемый в соответствии с Инструкциями ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И и от 31.03.2004 N 112-И, утратил силу в связи с изданием Указаний ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1549-У и N 1550-У14. На данный момент в практической деятельности этот показатель не рассчитывают.

Банк считается ликвидным, если сумма его денежных средств, которые он имеет возможность быстро мобилизовать, позволяет полностью и своевременно выполнять свои обязательства по пассиву.

В мировой экономической литературе платежеспособность банка основывается на капитале банка как гарантийном фонде покрытия взятых обязательств. Также, в других странах платежеспособность банка определяют достаточностью капитала по отношению к риску активов.

В экономической литературе России платежеспособность рассматривается как более общая и узкая категория по отношению к ликвидности банка. Платежеспособность представляется в аспекте выполнения им на конкретную дату всех обязательств, в том числе финансовых. Критерием платежеспособности выступает достаточность на определенную дату средств на корреспондентском счете для выполнения платежей, в том числе из прибыли банка.

Платежеспособность (Кпл) — характеризует финансовое состояние кредитной организации на определенную дату, которое выражается в своевременном выполнении банком своих обязательств.


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка


где ОВФАКТ — сумма фактически оплаченных обязательств;

ОВПР — сумма предъявленных обязательств.

Если показатель платежеспособности достаточно близок к 100%, то это значит, что банк своевременно и полностью выполняет свои обязательства.

Ликвидность банка и его платежеспособность тесно взаимосвязаны между собой.

Методики расчета показателей ликвидности и платежеспособности говорят о том, что банк в отдельные периоды может быть неплатежеспособным, но оставаться ликвидным, утрата же ликвидности предполагает систематическую неплатежеспособность банка. Неплатежеспособность, вытекающая из утраты банком ликвидности, означает, во-первых, неспособность банка изыскать внутренние источники для погашения взятых на себя обязательств; во-вторых, невозможность привлечь для этой цели внешние источники.

В условиях мирового финансового кризиса некоторые российские банки могут испытать недостаток ликвидности, что повлечет за собой постоянную неплатежеспособность. Поэтому государством в настоящее время принимаются меры по стабилизации финансовой системы, в частности для поддержки банков (выкуп активов, субординированные кредиты).


1.3 Статистические методы анализа финансового состояния коммерческого банка


Статистический метод или статистическая методология — это специфические приемы, с помощью которых статистика изучает свой предмет, выявляет тенденции и определяет закономерности его развития. Статистические методы используются комплексно, что обусловлено сложностью процесса статистического исследования.

На первом этапе статистического исследования проводится сбор необходимой информации. Источником информации для проведения статистического анализа финансового состояния коммерческого банка является его финансовая отчетность.

На втором этапе имеющаяся информация обрабатывается. В данном случае применяется метод группировок. В основу группировки всегда должна быть положена обоснованная классификация изучаемых явлений и процессов, а также обуславливающих их причин и факторов.

Для проведения статистического анализа финансового состояния коммерческого банка счета, содержащиеся в финансовой отчетности, сначала обычно группируют по активу и пассиву. В свою очередь, активы группируются по степени ликвидности. Пассивы группируются по срокам: из них выделяют обязательства до востребования, сроком исполнения до 30 дней, обязательства сроком исполнения свыше одного года. Также в зависимости от целей исследования группировка статей может производиться и по другим критериям.

Например, в результате группировки выяснилось, что объем активов Российского Сельскохозяйственного банка в 2006 г. составил 237 138 млн. руб., из них высоколиквидных активов — 8339 млн. руб.15

На третьей стадии проводится анализ финансовой информации на основе применения метода обобщающих статистических показателей, который используется для выявления количественной связи между различными статьями банковского баланса.

В данном случае, для расчета нормативов ликвидности необходимо сопоставить активы и пассивы. Коэффициенты мгновенной (Н2), текущей (Н3), долгосрочной (Н4) ликвидности являются относительными величинами координации, так как характеризуют соотношение отдельных частей баланса между собой. Коэффициент срочной ликвидности — относительная величина структуры, так как он отражает долю ликвидных активов в общем объеме активов. Рассчитанные коэффициенты сравнивают с нормативными значениями и делают выводы о финансовом состоянии банка. Метод обобщающих статистических показателей применен в Задании №4 Расчетной части курсовой работы.

Для изучения изменений во времени финансового состояния коммерческого банка применяется метод временных рядов. Ряд динамики (временной ряд) представляет собой ряд расположенных в хронологической последовательности числовых значений статистического показателя, характеризующих изменение общественных явлений во времени16. Уровнями ряда могут быть как абсолютные величины (объем ликвидных активов, размеры прибыли), так и относительные (коэффициенты мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности). Построение и анализ временных рядов позволяют выявить и измерить тенденции изменения финансового состояния банка. Также, при изучении финансовой информации широко применяются графический и табличный методы.

Проведение статистического анализа финансового состояния коммерческого банка включает в себя ряд последовательных этапов — от сбора информации до формирования итоговых выводов о сущности и состоянии изучаемого явления. Применение статистических методов позволяет получить необходимые данные, проанализировать их и принять меры для обеспечения эффективной работы банка.


Расчетная часть


Имеются следующие данные о деятельности российских банков (выборка 3%-ная механическая), млн. руб.


Табл. 2.1

Исходные данные

№ банка п/п Привлеченные средства юридических и физических лиц Прибыль № банка п/п Привлеченные средства юридических и физических лиц Прибыль
1 15339 549 19 21515 470
2 20699 450 20 13037 282
3 8658 175 21 9997 112
4 17699 420 22 4169 196
5 4156 29 23 10899 737
6 23629 110 24 19095 289
7 17563 752 25 10455 441
8 11812 93 26 5733 94
9 4117 118 27 15225 268
10 22240 371 28 8648 91
11 7106 215 29 12730 282
12 13775 282 30 22816 240
13 26787 1348 31 13812 103
14 18117 538 32 24871 1043
15 17674 371 33 15337 599
16 7815 113 34 26769 635
17 20960 339 35 9992 294
18 16302 165 36 13433 335

Задание 1


По исходным данным (табл. 2.1.):

Построить статистический ряд распределения по признаку привлеченные средства юридических и физических лиц, образовав 5 групп с равными интервалами.

Построить графики полученного ряда распределения. Графически определить значения моды и медианы.

Рассчитать характеристики интервального ряда распределения: среднюю арифметическую, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации.

Вычислить среднюю арифметическую по исходным данным, сравнить ее с аналогичным показателем, рассчитанным в п.3 для интервального ряда распределения. Объяснить причину их расхождения.

Сделать выводы по результатам выполнения задания.

Выполнение задания 1

1. Для того, чтобы произвести группировку, нужно определить величину группировочного интервала по формуле


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка (2.1)


где xmax и xmin — максимальное и минимальное значения объема привлеченных средств юридических и физических лиц, n — число образованных групп.

Определим величину интервала при n=5, xmax=26787 и xmin=4117 по формуле (2.1)

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Образуем группы, которые отличаются друг от друга по объему привлеченных средств юридических и физических лиц на величину группировочного интервала. При n=5 и i=4534 млн. руб. границы интервалов распределения имеют следующий вид (табл. 2.2.):


Табл. 2.2

Границы интервалов распределения

Номер группы Нижняя граница, млн. руб. Верхняя граница, млн. руб.
I 4117 8651
II 8651 13185
III 13185 17719
IV 17719 22253
V 22253 26787

Группировку банков по объему привлеченных средств юридических и физических лиц произведем в рабочей таблице (табл. 2.3.)


Табл. 2.3

Группировка банков по объему привлеченных средств юридических и физических лиц

Группы Группы банков по объему привлеченных средств, млн. руб. Номер банка Привлеченные средства юридических и физических лиц, млн. руб. Прибыль, млн. руб.

I

4117-8651 5 4156 29


9 4117 118


11 7106 215


16 7815 113


22 4169 196


26 5733 94


28 8648 91

Итого

7

41744

856

II

8651-13185 3 8658 175


8 11812 93


20 13037 282


21 9997 112


23 10899 737


25 10455 441


29 12730 282


35 9992 294

Итого

8

87580

2416

III

13185-17719 1 15339 549


4 17699 420


7 17563 752


12 13775 282


15 17674 371


18 16302 165


27 15225 268


31 13812 103


33 15337 599


36 13433 335

Итого

10

156159

3844

IV

17719-22253 2 20699 450


10 22240 371


14 18117 538


17 20960 339


19 21515 470


24 19095 289

Итого

6

122626

2457

V

22253-26787 6 23629 110


13 26787 1348


30 22816 240


32 24871 1043


34 26769 635

Итого

5

124872

3376


Всего

36

532981

12949


В результате группировки получим интервальный ряд распределения банков по объему привлеченных средств юридических и физических лиц (табл. 2.4.):


Табл. 2.4

Распределение банков по объему привлеченных

средств юридических и физических лиц

Номер группы Группы банков по объему привлеченных средств юридических и физических лиц, млн. руб., х Число банков, f

Накопленные частоты,

fнак

I 4117-8651 7 7
II 8651-13185 8 15
III 13185-17719 10 25
IV 17719-22253 6 31
V 22253-26787 5 36

Всего 36

Вывод: анализ интервального ряда распределения изучаемой совокупности банков показывает, что распределение банков по объему привлеченных средств юридических и физических лиц не является равномерным: преобладают банки с объемом привлеченных средств от 13185 млн. руб. до 17719 млн. руб. (10 банков).

2. Построим графики полученного ряда распределения и графически определим значения моды и медианы.

Значение моды можно графически определить по гистограмме ряда распределения (рис. 2.1.).


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаСтатистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Рис. 2.1. Определение моды графическим методом


Mo ≈ 14990 млн. руб.

Вывод: в данной совокупности чаще всего встречаются банки с объемом привлеченных средств юридических и физических лиц 14990 млн. руб.

Медиану Me также можно определить графическим методом по кумулятивной кривой (рис. 2.2.), которая строится по накопленным частотам fнак (см. табл. 2.4.)


Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаСтатистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Рис. 2.2. Определение медианы графическим методом


Me ≈ 14550 млн. руб.

Вывод: в данной совокупности 50% всех банков имеют объем привлеченных средств физических и юридических лиц не более 14550 млн. руб., а остальные 50% — более 14550 млн. руб.

3. Расчет характеристик ряда распределения произведем в рабочей таблице (табл.2.5.)


Табл. 2.5

Таблица для расчета характеристик ряда распределения

Номер группы Группы банков по объему привлеченных средств юридических и физических лиц

Середина

интервала, Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Число банков, f

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

I 4117-8651 6384 7 44688 483664159,320
II 8651-13185 10918 8 87344 114206402,071
III 13185-17719 15452 10 154520 5710326,149
IV 17719-22253 19986 6 119916 167883461,825
V 22253-26787 24520 5 122600 482522166,634

Всего
36 529068 1253986516

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаСтатистический анализ финансового состояния коммерческого банкаРассчитаем среднюю арифметическую взвешенную по формуле

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Рассчитаем дисперсию по формуле

Рассчитаем среднее квадратическое отклонение по формуле

Рассчитаем коэффициент вариации по формуле

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка


Вывод: т. к. V=40,2% > 33%, следовательно, вариация по объему привлеченных средств юридических и физических лиц в исследуемой совокупности банков значительна и совокупность по данному признаку неоднородна.

4. Для расчета средней арифметической по исходным данным (табл. 2.1) применим формулу средней арифметической простой.

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка


Вывод: Средняя арифметическая, рассчитанная по исходным данным (Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка), отличается от средней арифметической, рассчитанной по интервальному ряду распределения (Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка). Это расхождение обусловлено тем, что в первом случае для нахождения средней берутся фактические значения исследуемого признака (объема привлеченных средств юридических и физических лиц) для всех 36 банков, а во втором случае в качестве значений признака берутся середины интервалов, следовательно, значение средней будет менее точным.


Задание 2


По исходным данным:

1. Установить наличие и характер связи между признаками привлеченные средства и прибыль, образовав 5 групп с равными интервалами по обоим признакам, методами:

аналитической группировки;

корреляционной таблицы.

2. Измерить тесноту корреляционной связи между названными признаками с использованием коэффициента детерминации и эмпирического корреляционного отношения.

Выполнение задания 2

1.а. Аналитическая группировка проводится по факторному признаку. Из экономической теории известно, что объем привлеченных средств юридических лиц влияет на объем средств, которые банк может использовать для активных операций (получение прибыли). Следовательно, факторным признаком в данной задаче является объем привлеченных средств юридических и физических лиц, а результативным — прибыль.

На основе таблицы 2.3. составим сводную аналитическую таблицу (табл. 2.6.)

Табл. 2.6

Зависимость прибыли от объема привлеченных средств

Номер группы Группы банков по объему привлеченных средств юридических и физических лиц Число банков Объем привлеченных средств юридических и физических лиц, млн. руб. Прибыль, млн. руб.



Всего В среднем на 1 банк Всего В среднем на 1 банк

1

2

3

4

5

6

7

I 4117-8651 7 41744 5963,429 856 122,286
II 8651-13185 8 87580 10947,500 2416 302,000
III 13185-17719 10 156159 15615,900 3844 384,400
IV 17719-22253 6 122626 20437,667 2457 409,500
V 22253-26787 5 124872 24974,400 3376 675,200

Всего 36 532981 14805,028 12949 359,694

Вывод: анализ граф 5 и 7 аналитической табл. 2.6. показывает, что с увеличением объема привлеченных средств увеличивается прибыль банка, следовательно, между этими признаками существует прямая зависимость.

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка1.б. Образуем 5 групп по прибыли, для этого необходимо найти величину группировочного интервала по формуле

Составляем корреляционную таблицу (табл. 2.7.)


Табл. 2.7

Корреляционная таблица зависимости прибыли банков от объема привлеченных средств

Объем привлеченных средств, млн. руб. Прибыль, млн. руб.

29-292,8 292,8-556,6 556,6-820,4 820,4-1084,2 1084,2-1348 Итого
4117-8651 7 - - - - 7
8651-13185 5 2 1 - - 8
13185-17719 4 4 2 - - 10
17719-22253 1 5 - - - 6
22253-26787 2 - 1 1 1 5
Итого 19 11 4 1 1 36

Вывод: анализ данных табл. 2.7. показывает, что концентрации частот групп вдоль одной из диагоналей таблицы не произошло, следовательно, точно сказать о существовании связи нельзя, но можно предположить, что прямая связь между признаками существует, хотя и не является тесной.

2. Коэффициент детерминации можно вычислить по формуле

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаСтатистический анализ финансового состояния коммерческого банкаДля этого требуется определить межгрупповую дисперсию по формуле


Где Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка групповая средняя,

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка — межгрупповая средняя;

f — число банков в группе.

Расчет межгрупповой дисперсии представим в таблице (табл. 2.8.)


Табл. 2.8

Расчет межгрупповой дисперсии

Номер группы Число банков

Средняя прибыль на банк, Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

I 7 122,286 394540,336
II 8 302,000 26629,191
III 10 384,400 6103,645
IV 6 409,500 14883,560
V 5 675,200 497718,778
Итого 36 359,694 939875,510

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаМежгрупповая дисперсия равна:

Общую дисперсию можно вычислить по формуле

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

где Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Расчет Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкапредставим в рабочей таблице (табл. 2.9.)

Табл. 2.9

Рабочая таблица для расчета Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

№ банка п/п Прибыль, млн. руб.

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

№ банка п/п Прибыль, млн. руб.

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

1 549 301401 19 470 27225
2 450 202500 20 282 220900
3 175 30625 21 112 79524
4 420 176400 22 196 12544
5 29 841 23 737 38416
6 110 12100 24 289 543169
7 752 565504 25 441 83521
8 93 8649 26 94 194481
9 118 13924 27 268 8836
10 371 137641 28 91 71824
11 215 46225 29 282 8281
12 282 79524 30 240 79524
13 1348 1817104 31 103 57600
14 538 289444 32 1043 10609
15 371 137641 33 599 1087849
16 113 12769 34 635 358801
17 339 114921 35 294 403225
18 165 301401 36 335 86436
Итого 7432203

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаВычислим общую дисперсию

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаНайдем коэффициент детерминации

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банкаВывод: вариация прибыли на 33,9% обусловлена вариацией объема привлеченных средств юридических и физических лиц и на 66,1% вариацией прочих факторов.

Найдем эмпирическое корреляционное отношение по формуле

Вывод: т.к. эмпирическое корреляционное отношение больше 0,5, но меньше 0,7 (0,5<0,582<0,7), то можно сделать вывод, что связь между объемом привлеченных средств юридических и физических лиц и прибылью банка существует и является заметной.


Задание 3


По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,683 определите:

1. Ошибку выборки среднего размера привлеченных средств и границы, в которых будет находиться средний размер привлеченных средств в генеральной совокупности.

2. Ошибку выборки доли банков с привлеченными средствами 10455 млн. руб. и более и границы, в которых будет находиться генеральная доля.

Выполнение задания 3

1. По результатам расчетов характеристик ряда распределения в задании 1 получим:

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка

Если Вам нужна помощь с академической работой (курсовая, контрольная, диплом, реферат и т.д.), обратитесь к нашим специалистам. Более 90000 специалистов готовы Вам помочь.
Бесплатные корректировки и доработки. Бесплатная оценка стоимости работы.
Подробнее

Поможем написать работу на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту

Похожие рефераты: