Банковские сделки
Методическое пособие по спецкурсу
доц., к.ю.н. Н.Ю. Рассказова, 2005 г.
По всем темам рекомендуются следующие работы:
Агарков М.М. Основы банкового права. Издание 2-е. М.: Изд. БЕК, 1994. Правовое регулирование банковской деятельности. Под редакцией Е.А.Суханова. - М.: Юринфор, 1997.
Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М., 2000.
Иоффе О.С. Обязательственное право. М.: ЮЛ, 1975. Раздел 7. Обязательства по кредиту и расчетам.
Павлодский Е.А. Договоры организаций и банков с гражданами. М.:Статут, 2000.
Флейшиц Е.А. Расчетно-кредитные правоотношения.. - М.: Госюриздат, 1956.
Шершеневич Г.Ф. Торговое право, т.2. С-Петербург, 1902. Глава 1. Деньги. Глава 7. Банкирские сделки.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» Введение. Текст. Комментарии. М.: Изд. дом «Банковское дело». 1998.
Тема 1. Введение в банковское дело.
«Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».
Одобрена ЦБР 13.06.1997. (Вестник Банка России. № 54 от 19.08 .97).
Положение ЦБР от 29 марта 2004 г. N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" // Вестник Банка России. 2004. N 25.
Положение ЦБР "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 5 декабря 2002 г. N 205-П с изм. // Вестник Банка России. 2002. N 70-71.
Соловяненко Н. Реконструкция платежной системы Российской Федерации ( правовая модель) . “Хозяйство и право” , 1996, №№2,3.
Банковское дело. Учебник. П/р Лаврушина О.И. М., Финансы и статистика , последнее издание..
Долан Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ. М- Л., 1991. Глава 10. Создание депозитов банковской системы.
Ривуар Жан. Техника банковского дела / пер. с фр. М. А/О издательская группа «Прогресс», Универс, 1993г.
Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. Пер. с англ. - М., Инфра – М., 1996. Глава 1. Деньги., раздел «Деньги сегодня».
Эльяссон Л.С.. Деньги, банки и банковые операции. М., 1926.
Вопросы для повторения.
Что такое «ликвидность»? Приведите пример высоколиквидных активов.
Как отражаются в бухгалтерском учете а) долг банка перед контрагентом и б) долг контрагента перед банком?
Почему правила бухгалтерского учета в банках запрещают образование дебетового сальдо по пассивным счетам?
Что такое «овердрафт»? Почему статья 850 ГК называется «кредитование счета»?
Что такое «ностро - счет»? Что такое «лоро – счет»?
Верно ли, что денежные средства клиентов банка отражаются на корреспондентских счетах банка?
Клиент банка «А» поручил своему банку перевести сумму на счет клиента банка «В». Банки «А» и «В» связаны корреспондентскими отношениями. Напишите, какие бухгалтерские проводки будут сделаны банками при осуществлении перевода.
Из каких источников банк может получить средства для восстановления платежеспособности при отсутствии средств на корреспондентском счете?
Что такое «эффект денежного мультипликатора»?
Приведите доводы pro и contra идеи о том, что безналичные денежные средства являются частным платежным средством, эмитируемым банками.
Тема 2. Источники гражданско-правового регулирования банковских сделок.
Ст. 7 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.
Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ // СЗ РФ. 2003 г. N 50. Ст. 4859.
Статьи 3, 244 Бюджетного кодекса РФ.
Положение ЦБ РФ от 15.09.97. № 519 «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» с последующими изменениями.
Положение ЦБР "О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России" от 18 июля 2000 г. N 115-П // Вестник Банка России. 2000. № 41.
Постановление Конституционного Суда от 27.01.99 №2-П «По делу о толковании статей 71 (пункт «г»), 76 (часть 1) и 112 (часть 2) Конституции Российской Федерации».
Решение Верховного Суда РФ от 6 ноября 2001 г. ГКПИ 01-1369 (о признании не соответствующим закону акта ЦБР) // Бюллетень ВС РФ. 2002. N 6.
Брагинский М.И. Гражданский кодекс. Часть первая. Три года спустя. (Комментарий с учетом изменений ГК и новых законодательных актов). Глава 1. Гражданское законодательство. Хозяйство и право, № 1,2 1998.
Рассказова Н. Ю. Источники гражданско-правового регулирования банковской деятельности.
Кодекс-info, № 11, 2000.
Тосунян Г.А. и др. Банковское право в Российской Федерации. Общая часть. М., 1999. Глава 6: «Источники банковского права».
Тавасиев А.М. О качестве нормативных актов Центрального Банка. «Бизнес и банки», № 41, октябрь, 1998.
Вопросы для повторения.
Перечислите основные законы, содержащие гражданско-правовые нормы, применяемые при совершении банковских операций.
Какое место в системе актов, содержащих нормы гражданского права, занимают нормативные акты ЦБ РФ?
В каких законах определена компетенция ЦБ РФ в области нормотворчества?
В каких формах могут быть приняты нормативные акты ЦБ РФ? Каково значение писем и телеграмм ЦБ РФ?
С какого момента они вступают в силу? Подлежат ли они регистрации в Министерстве Юстиции?
Какова правовая природы документов, издаваемых департаментами ЦБ РФ или его территориальными управлениями?
Что такое «банковские правила», упоминаемые в статье 848 ГК?
Какова правовая природа «Унифицированных правил по инкассо», изданных Международной торговой палатой (публикация №552)? Могут ли эти правила применяться в отношениях между субъектами российского права?
Какова природа разработанного в банке N и принятого его Правлением документа под названием «Общие условия совершения банком N банковских операций»?
Тема 3. Сделки с участием банков.
Статьи 1, 5, 6, 13, 31, 36 Закона о банках и банковской деятельности.
Закон о валютном регулировании и валютном контроле. Статья 4.
Налоговый Кодекс РФ, часть 2. Подпункт 3) пункта 3 статьи 149.
Положение ЦБР «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и проведении банковских операций с драгоценными металлами» от 01.11.96 № 50 с изм..
Положение ЦБР от 31 августа 1998г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», с изменениями и дополнениями.
Положение ЦБР "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 9 октября 2002 г. N 199-П // Вестник Банка России. 2002. N 66.
Инструкция ЦБР от 29.06.92 №7 «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ» с последующими изменениями.
Письмо ЦБР от 11.09.98г. №218-т «О порядке осуществления операций кредитными организациями вне места своего нахождения».
Приказ ГАК РФ от 20 мая 1998г. №160 «Об утверждении разъяснений по вопросу применения Закона РФ «О защите прав потребителей». Пункт 2.
Инструкция ЦБР "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" от 14 января 2004 г. N 109-И (Вестник Банка России. 2004. N 15).»
Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковских операций. М., 1926.
Ефимова Л.Г. Банковские операции, проблемы теории и практики. «Бизнес и банки», №9, 1994.
Нефедов Д.В. О юридической природе банковской правосубъектности. /«Актуальные проблемы науки и практики коммерческого права. Сборник научных трудов. Выпуск 3/ СПб. 2000. С.85
Ямпольский М.М. О трактовках кредита. «Деньги и кредит », №4, 1994.
Вопросы для повторения.
Что такое «банковская операция»?
Как соотносятся понятия «банковские операции», «банковские сделки» и «сделки банков»?
Существуют ли имеющие правовое значение характеристики, отражающие специфику банковских сделок в целом? Если да, то назовите их.
Существуют ли сделки, совершение которых банкам запрещено?
Правоспособностью какого вида обладают банки?
Попробуйте перечислить банковские операции.
С какого момента банк имеет право осуществлять а) сделки, б) банковские операции?
Верно ли, что за каждой их банковских операций стоит конкретная гражданско-правовая сделка?
Какими сделками опосредуется «размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет».
В каких формах банки могут осуществлять расчеты?
Что такое инкассация?
Тема 4. Деньги в гражданском обороте.
Статья 75 Конституции РФ.
Статьи 27–34 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.
Ф3 «О порядке установления долговой стоимости единицы номинала целевого долгового обязательства РФ» от 6 июля 1996
Указание ЦБР "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" от 14 ноября 2001 г. N 1050-У (Вестник ЦБР. 2001. № 69) и официальное разъяснение в письме МНС РФ и ЦБР "По вопросам осуществления расчетов между юридическими лицами наличными деньгами" от 1, 2 июля 2002 г. NN 24-2-02/252, 85-Т (Вестник ЦБР. 2002. N 38).
Порядок ведения кассовых операций в РФ, утв. решением Совета директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. N 40 // "Экономика и жизнь". 1993. N 42-43;
Положение ЦБР "О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ" от 5 января 1998 г. N 14-П с изм. // Вестник ЦБР. 1998. N 1;
Положение "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ", утв. ЦБР 9 октября 2002 г. N 199 -П с изм. // Вестник ЦБР. 2002. N 66).
Белов В.А. Юридическая природа безналичных расчетов и «безналичных денег». «Бизнес и банки», №52, декабрь 1998.
Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег. «Хозяйство и право», № 1,2, 1997.
Краев К. О предельных размерах расчетов наличными деньгами между юридическими лицами. “Кодекс” , № 41, 1997.
Литовченко. Деньги в гражданском праве. 1887.
Лунц А.А. Деньги и денежные обязательства. Изд. НКФ, 1927.
Новоселова Л. О правовой природе средств на банковских счетах. «Хозяйство и право», № 7,8, 1996.
Цитович. Деньги в области гражданского права. 1873.
Тараканов С. Информационная природа безналичных денег. «Хозяйство и право», № 9, 1998.
Хайек Ф.А. Частные деньги. М., 1996.
Вопросы для повторения.
Каковы экономические функции денег?
Учитывает ли гражданское право экономические функции денег? Подтвердите ответ ссылками на ГК.
Дайте, основанное на законодательстве определение следующих понятий: деньги; валюта; денежные средства; наличные деньги; безналичные деньги.
Что такое «законное платежное средство»?
Существуют ли ограничения оборота денег? С чем они, по вашему мнению, связаны?
Какова правовая природа денежных средств на банковских счетах?
Верно ли, что деньги могут не являться законным платежным средством?
Верно ли, что можно обязать лицо принять платеж денежными средствами?
Допустимо ли, в принципе, объявление денежных средств на банковских счетах законным платежным средством?
Тема 5. Денежное обязательство.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" от 8 октября 1998 г. N 13/14.
П.20 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 25 июля 1997г. №18 «Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте».
Принципы международных коммерческих договоров. УНИДРУА. Пер. с английского А.С. Комарова. М.: Международный центр финансово-экономического развития. 1994.
Статья 7. 4. 9.
Лунц А.А. Деньги и денежные обязательства. Изд. НКФ, 1927.
Лунц А.А. Денежное обязательство в гражданском и коллизионном праве капиталистических стран. М., 1948.
Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. М.: Статут, 2003.
Лавров Д.Г. Денежные обязательства в российском гражданском праве. СПб.: 2001.
Федоренко Н.В. Исполнение решений арбитражного суда о взыскании денежных средств. М.: 1999.
Вопросы для повторения.
1. Всегда ли, когда по договору передаются деньги, имеет место денежное обязательство?
Проиллюстрируйте ответ.
2. Дайте определение «денежного обязательства».
3. Что такое «пользование чужими денежными средствами»?
4. Что такое «учетная ставка банковского процента»?
5. Какова правовая природа процентов, предусмотренных статьей 395 ГК?
6. Какие проценты, уплачиваемые до суммы основного долга, имеются в виду в статье 319 ГК?
7. До какого момента начисляются проценты по статье 395 ГК?
8. Как определяется размер ставки, по которой рассчитывается процент при применении ответственности по ст.395 ГК?
9. Является ли исполнением денежного обязательства платеж безналичными денежными средствами? Какие мнения существуют по этому поводу?
10. Имеется ли у банка денежное обязательство перед владельцем счета?
Тема 6. Договор банковского счета.
Статьи 26, 27 и 31 Закона «О банках и банковской деятельности».
Статьи 6 и 86 Закона «Об исполнительном производстве» от 21.07.97 №119-Ф3.
Статьи 46,76, 86 Налогового кодекса РФ.
Положение ЦБР "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 3 октября 2002 г. N 2-П // Вестник Банка России. 2002. N 74.
Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" // Вестник Банка России. 2003. N 24.
Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.99 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением, расторжением договоров банковского счета.».
Инструкция Госбанка СССР №28 от 30.09.86 О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» с последующими изменениями и дополнениями.
Викулин А.Ю. Банковская тайна как объект правового регулирования. «Государство и право» , № 7, 1998.
Нам К. Правовая природа договора банковского счета. “Хозяйство и право “,№7, 1996.
Новоселова Л.А. Ответственность банков по договору банковского счета. “Бизнес и банки” , №21, май, 1996.
Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций. “Хозяйство и право” , №1, 1997.
Сарбаш С. Договор банковского счета. М.: Статут, 1999.
Эрделевский А.М. Обязаны ли юридические лица хранить деньги в банке? “Хозяйство и право “,№5, 1997.
Вопросы для повторения.
1. Что является содержанием договора банковского счета?
2. Дайте определение понятия «расчетный счет».
3. Что такое “вид счета” ( ст. 848 ГК РФ)? Чем отличаются друг от друга виды счетов?
4. Какие виды счетов Вы знаете ?
5. Является ли договор банковского счета взаимным?
6. Является ли договор банковского счета публичным?
7. Является ли договор банковского счета договором присоединения?
8. Каковы существенные условия договора банковского счета? К
9. Когда банк может отказать в открытии расчетного счета?
10. Что такое «банковская карточка» и каково ее правовое значение?
11. Верно ли следующее утверждение: набор операций, совершаемых по счету, определяется законом и банковскими правилами?
12. Обязан ли банк платить клиенту проценты за пользование средствами, находящимися на расчетном счете клиента?
13. Что такое «расчетный документ»?
14. Перечислите известные нам расчетные документы.
15. Что такое «маршрут платежа»?
16. Кто выбирает маршрут платежа?
17. В чем разница между очередностью платежей при недостаточности средств на счете и при их достатке?
18. Может ли очередность списания средств со счета, установленная ГК РФ, быть изменена на основании закона или договора ?
19. Можно ли изменить сроки совершения операций, установленные статьей 849 ГК?
20. Может ли владелец счета дать третьему лицу право списывать средства с его счета?
21. Назовите три вида предусмотренных законом ограничений права клиента самостоятельно распоряжаться денежными средствами на своем счете?
22. Можно ли арестовать счет?
23. Дайте понятия «бесспорного» и « безакцептного» списаний средств с банковских счетов? есть ли между ними разница?
24. Какие лица и организации имеют право требовать бесспорного списания средств со счета клиента?
25. Что такое приостановление операций по счету? Кто может требовать применения этой меры?
26. Кем может быть наложен арест на денежные средства на счете? Обладают ли этим правом органы предварительного следствия?
27. Какие особенности осуществления банком зачета встречных требований Вы знаете?
28. Что такое «кредитование счета» с точки зрения ГК РФ?
29. Дайте определение банковской тайны? Какие сведения составляют банковскую тайну?
30. Как практически очертить круг лиц, имеющих право на получение сведений, относящихся к банковской тайне?
31. Отвечает ли банк за оплату подложного документа, если поддельность подписи на нем не определить без применения спец. технологий, недоступных банку?
32. Отвечает ли банк перед клиентом за действия своих корреспондентов, участвовавших в осуществлении перевода?
33. Какова правовая природа санкции предусмотренной статьей 856 ГК РФ?
34. Какие санкции принимаются к банку, не выдающему клиенту сумму, числящуюся на счете, после расторжения договора счета?
35. В каких случаях клиент