Бухгалтерский учет
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета |
||||||
|
Наименование счетов |
Сальдо на 01.01.2002 |
Оборот за январь |
Сальдо на 01.02.2002 |
|||
|
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
|
| 01 "Основные средства" | 76000.00 | 76000.00 | ||||
| 02 "Амортизация ОС" | 16000.00 | 10000.00 | 26000.00 | |||
| 10 "Материалы" | 40000.00 | 57600.00 | 60000.00 | 37600.00 | ||
| 20 "Основное производство" | 140400.00 | 140400.00 | 0.00 | |||
| 50 "Касса" | 11000.00 | 42500.00 | 43600.00 | 9900.00 | ||
| 51 "Расчетные счета" | 68000.00 | 66000.00 | 100500.00 | 33500.00 | ||
| 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" | 20000.00 | 20000.00 | 56000.00 | 56000.00 | ||
| 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" | 60000.00 | 189000.00 | 60000.00 | 189000.00 | ||
| 66 "Расчеты по краткоср. кредитам и займам" | 57000.00 | 57000.00 | ||||
| 68 "Расчеты с бюджетом" | 30000.00 | 30000.00 | 4940.00 | 4940.00 | ||
| 69 "Расчеты по соц. страхованию и обеспечению" | 14000.00 | 14000.00 | 14400.00 | 14400.00 | ||
| 70 "Расчеты по оплате труда" | 36000.00 | 40940.00 | 40000.00 | 35060.00 | ||
| 71 "Расчеты с подотчетными лицами" | 18000.00 | 2600.00 | 18600.00 | 2000.00 | ||
| 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" | 6000.00 | 6000.00 | ||||
| 80 "Уставный капитал" | 100000.00 | 100000.00 | ||||
| 90/1 "Выручка" | 189000.00 | 189000.00 | ||||
| 90/2 "Себестоимость продаж" | 140400.00 | 140400.00 | ||||
| 90/9 "Прибыль от продаж" | 48600.00 | 48600.00 | ||||
| 99 "Прибыли и убытки" | 48600.00 | 48600.00 | ||||
|
ИТОГО: |
273000.00 |
273000.00 |
792040.00 |
792040.00 |
537000.00 |
537000.00 |
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 10 "Материалы" |
||||||||||
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена |
Остаток на 01.01.02 |
Оборот за январь |
Остаток на 01.02.02 |
|||||
|
Кол-во |
Сумма |
Дебет |
Кредит |
Кол-во |
Сумма |
|||||
|
Кол-во |
Сумма |
Кол-во |
Сумма |
|||||||
| Линолеум | м | 80.00 | 200 | 16000.00 | 120 | 9600.00 | 210 | 16800.00 | 110 | 8800.00 |
| Паркет | кв.м. | 240.00 | 100 | 24000.00 | 200 | 48000.00 | 180 | 43200.00 | 120 | 28800.00 |
|
ИТОГО: |
40000.00 |
57600.00 |
60000.00 |
37600.00 |
||||||
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" |
||||
|
Наименование поставщика |
Остаток на 01.01.2002 |
Обороты за январь |
Остаток на 01.02.2002 |
|
|
Дебет |
Кредит |
|||
| ООО "Свет" | 10000.00 | 10000.00 | 32000.00 | 32000.00 |
| ООО "Заря" | 10000.00 | 10000.00 | 24000.00 | 24000.00 |
|
ИТОГО: |
20000.00 |
20000.00 |
56000.00 |
56000.00 |
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" |
||||
|
Наименование поставщика |
Остаток на 01.01.2002 |
Обороты за январь |
Остаток на 01.02.2002 |
|
|
Дебет |
Кредит |
|||
| ООО "Авангард" | 30000.00 | 48000.00 | 30000.00 | 48000.00 |
| ООО "Весна" | 25000.00 | 25000.00 | 0.00 | |
| Соколов И.А. | 5000.00 | 5000.00 | 0.00 | |
| ОАО "Импульс" | 30000 | 30000.00 | ||
| Прочие заказчики | 111000 | 111000.00 | ||
|
ИТОГО: |
60000.00 |
189000.00 |
60000.00 |
189000.00 |
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 71 "Расчеты с подотчетными лицами" |
||||
|
Ф.И.О., должность |
Остаток на 01.01.2002 |
Обороты за январь |
Остаток на 01.02.2002 |
|
|
Дебет |
Кредит |
|||
| Рук. организ. Павлов А.И. | 13000.00 | 13000.00 | 0.00 | |
| Зав. склад. Соловьева Н.А. | 1000.00 | 2600.00 | 1600.00 | 2000.00 |
| Бухгалтер Карпова И.С. | 4000.00 | 4000.00 | 0.00 | |
|
ИТОГО: |
18000.00 |
2600.00 |
18600.00 |
2000.00 |