Расчетно-графическое задание по бухгалтерскому учету
№ п/п |
Наименование групп источников | Подгруппы источников |
Наименование источников |
Сумма, руб. |
1 | Собственный капитал |
Капитал Резервы Целевое финансирование И др. |
||
ИТОГО | ||||
2 | Заёмный капитал |
Кредиты и займы Кредиторская задолженность |
||
ИТОГО | ||||
Всего источников |
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Оборотная ведомость по счетам синтетического учёта за ___________________ 20 ___г.
Шифр счёта | Наименование счёта |
Сальдо начальное | Обороты за месяц | Сальдо конечное | |||
дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Аналитический счёт к счёту 10 «Материалы»
Наименование материалов
№ п/п |
Содержание операции |
Единица измерения ___, по цене ______ руб. | |||||
ПРИХОД | РАСХОД | ОСТАТОК | |||||
К-во | сумма | К-во | сумма | К-во | сумма | ||
Оборот за мес. | |||||||
Сальдо на к.м. |
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Аналитический счёт к счёту 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»
Наименование поставщика
№ оп. |
Содержание операции |
СУММА | |
дебет | кредит | ||
Сальдо на начало месяца | |||
ОБОРОТ | |||
Сальдо на конец месяца |
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
Ведомость аналитического учёта к синтетическому
счёту 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками» за ______________20__г
Наименование поставщика |
Остаток на нач. месяца | Обороты за месяц | Остаток на кон. месяца | |
Дебет | Кредит | |||
ИТОГО |
ПРИЛОЖЕНИЕ 8
Ведомость аналитического учёта к счёту 10 «Материалы» за _________________ 20 __г.
Наименование ценностей |
Ед. измерен. |
цена | Остаток на нач. месяца | Обороты за месяц | Остаток на кон. месяца | |||||
приход | расход | |||||||||
Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | |||
ИТОГО | Х | Х | Х | Х | Х |
Приложение 3
к приказу Министерства финансов РФ
от 13.01.2000 № 4н
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на _______________________ 200__ г.
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
Организация ____________________________________ по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид деятельности ________________________________ по ОКДП
Организационно-правовая форма/форма собственности_________
________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС
Ед. измер.: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ
Адрес____________________________________________________
__________________________________________________________
Дата утверждения
Дата отправки (принятие)
А К Т И В | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
Нематериальные активы (04, 05) | 110 | ||
В том числе: | |||
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | 111 |
||
организационные расходы | 112 | ||
деловая репутация организации | 113 | ||
Основные средства (01, 02, 03) | 120 | ||
В том числе: | |||
земельные участки и объекты природопользования | 121 | ||
здания, машины и оборудование | 122 | ||
Незавершенное строительство (07, 08, 16) | 130 | ||
Доходные вложения в материальные ценности (03) | 135 | ||
В том числе: | |||
имущество для передачи в лизинг | 136 | ||
имущество, предоставляемое по договору проката | 137 | ||
Долгосрочные финансовые вложения (58) | 140 | ||
В том числе: | |||
инвестиции в дочерние общества | 141 | ||
инвестиции в зависимые общества | 142 | ||
инвестиции в другие организации | 143 | ||
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
||
прочие долгосрочные финансовые вложения | 145 | ||
Прочие внеоборотные активы | 150 | ||
ИТОГО по разделу I | 190 | ||
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
Запасы | 210 | ||
В том числе: | |||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 16) | 211 | ||
животные на выращивание и откорме (11) | 212 | ||
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 44) | 213 |
||
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 43, 41) | 214 | ||
товары отгруженные (45) | 215 | ||
расходы будущих периодов (97) | 216 | ||
прочие запасы и затраты | 217 | ||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | ||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяц после отчетной даты) | 230 |
||
В том числе: | |||
покупатели и заказчики (62, 76) | 231 | ||
векселя к получению | 232 | ||
задолженность дочерних и зависимых обществ (76) | 233 | ||
авансы выданные (60) | 234 | ||
прочие дебиторы | 235 | ||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 |
||
покупатели и заказчики (62, 76) | 241 | ||
векселя к получению (62) | 242 | ||
задолженность дочерних и зависимых обществ (76) | 243 | ||
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | 244 | ||
авансы выданные (60) | 245 | ||
прочие дебиторы | 246 | ||
Краткосрочные финансовые вложения (58) | 250 | ||
В том числе: | |||
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 251 | ||
собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | ||
прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | ||
Денежные средства | 260 | ||
В том числе: | |||
касса (50) | 261 | ||
расчетные счета (51) | 262 | ||
валютные счета (52) | 263 | ||
прочие денежные средства (55, 57) | 264 | ||
Прочие оборотные активы | 270 | ||
ИТОГО по разделу II | 290 | ||
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | ||
П А С С И В | |||
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||
Уставный капитал (80) | 410 | ||
Добавочный капитал (83) | 420 | ||
Резервный капитал (82) | 430 | ||
В том числе: | |||
резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | ||
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | ||
Фонды социальной сферы (84) | 440 | ||
Целевые финансирование и поступления (86) | 450 | ||
Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) | 460 | ||
Непокрытый убыток прошлых лет (84) | 465 | ||
Нераспределенная прибыль отчетного года (84) | 470 | ||
Непокрытый убыток отчетного года (84) | 475 | ||
ИТОГО по разделу III | 490 | ||
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
Займы и кредиты (67) | 510 | ||
В том числе: | |||
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 511 |
||
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 512 |
||
Прочие долгосрочные обязательства | 520 | ||
ИТОГО по разделу IV | 590 | ||
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
Займы и кредиты (66) | 610 | ||
В том числе: | |||
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 611 |
||
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 612 |
||
Кредиторская задолженность | 620 | ||
В том числе: | |||
поставщики и подрядчики (60, 76) | 621 | ||
векселя к уплате (60) | 622 | ||
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (76) | 623 | ||
задолженность перед персоналом организации (70) | 624 | ||
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 625 | ||
задолженность по налогам и сборам (68) | 626 | ||
авансы полученные (62) | 627 | ||
прочие кредиторы | 628 | ||
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) | 630 | ||
Доходы будущих периодов (98) | 640 | ||
Резервы предстоящих расходов (96) | 650 | ||
Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ||
ИТОГО по разделу V | 690 | 36 700 | |
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 700 | 182 200 |
Примечание к активу баланса:
Сальдо на первое мая:
Первоначальная стоимость основных средства |
счет № 01 | 51 000 т. руб. |
Сумма износа основных средств | счет № 02 | 23 000 т. руб. |