Экономическое обоснование разработки локальной вычислительной сети (ЛВС)
ГОУ СПО «Кировский авиационный техникум»
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ РАЗРАБОТКИ ЛОКАЛЬНОЙ ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОЙ СЕТИ
Студент группы ВП-44
Преподаватель
Л. С. Целищева
Содержание
Введение……………………………………………………………….………..…3
1 Расчет затрат на создание ЛВС……………………..……………………..….5
1.1 Расчет трудоемкости работ по созданию ЛВС………………………….…..5
1.2 Общие затраты на разработку и монтаж ЛВС…………………………..…7
1.3 Проектная цена создания и реализации ЛВС………………………….….14
1.4 Предполагаемая выручка и прибыль от реализации ЛВС………………15
2 Расчет затрат, связанных с покупкой, внедрением и использованием ЛВС и их окупаемости………………………………………….…………………..…...17
2.1 Капитальные затраты покупателя на приобретение и внедрение ЛВС…17
2.2 Эксплуатационные расходы покупателя ЛВС……………………………..18
2.3 Срок окупаемости затрат…………………………………………….….…20
Заключение……………………………………………………………….……..21
Библиографический список источников информации………………………22
Введение
В наше время компьютер стал неотъемлемой частью как производственной и предпринимательской сферы деятельности человека, так бытовой и сферы отдыха. Персональный компьютер открывает широкий мир возможностей. Он позволяет вести экономические расчеты, хранить результаты этих расчетов, разрабатывать новые проекты во всех отраслях производства (строительство, транспорт, торговля и др.). Огромную роль вычислительная техника оказывает на ускорение научно - технического прогресса, на развитие научных исследований, улучшение подготовки будущих специалистов. Применение компьютеров позволяет снизить затраты огромного количества времени, человеческих и экономических ресурсов.
Однако отдельно стоящие компьютеры не дадут того результата, который может предоставить предприятию локальная вычислительная сеть (ЛВС). Ее построение повысит производительность и эффективность работы отделов, сократит время расчетов и передачи результатов между подразделениями, уменьшит персонал предприятия.
Задачами данного курсового проекта являются:
- рассчитать трудоемкость;
- рассчитать цену создания ЛВС;
- определить прибыль от разработки ЛВС;
- определить капитальные затраты заказчика;
- определить текущие затраты заказчика;
- определить условную окупаемость затраты.
1 Расчет затрат на создание ЛВС
1.1 Расчет трудоемкости работ по созданию ЛВС
Локальная сеть разрабатывается временной творческой группой, состоящей из 17 человек: руководителя группы, инженера, четырех операторов и двенадцати рабочих-монтажников. Рекомендуемый состав работников приведен в таблице 1.
Месячный оклад работника рассчитывается по формуле 1.
Ом=Оmin*Кт (1),
где: Ом – месячный оклад;
Оmin – минимальная заработная плата на предприятии (2000руб.);
Кт – тарифный коэффициент.
З/п руководителя: Ом = 2000*4,6 = 9200 руб.
З/п инженера: Ом=2000*4=8000 руб.
З/п оператора: Ом=2000*3,2=6400 руб.
З/п рабочего монтажника: Ом=2000*2=4000 руб.
Таблица 1 - Рекомендуемый состав работников
Наименование | Численность | Тарифный разряд | Месячный оклад, руб |
Руководитель группы | 1 | 13 | 9200 |
Инженер | 1 | 10 | 8000 |
Оператор | 4 | 6 | 6400 |
Рабочий монтажник | 12 | 3 | 4000 |
Ниже приведен примерный перечень работ по созданию ЛВС.
Монтаж:
- пробивка кирпичной стены;
- укладка кабеля в короба;
- монтаж разъемов;
- установка линий коробов;
- подготовка и навеска кабеля.
Наладка:
- установка ОС;
- установка и настройка программного обеспечения;
- подключение и настройка доступа в Интернет;
- тестироваие.
Трудоемкость выполнения работ рассчитывается по формуле 2.
(2),
где: tp – расчетная трудоемкость выполнения работы;
tmin – минимальное время, необходимое для выполнения работы;
tmax – максимальное время, необходимое для выполнения работы.
Рассчитанные трудоемкости выполнения всех работ по созданию ЛВС приведены в таблице 2.
Таблица 2 – Трудоемкость выполнения работ
Наименование работ | tmin | tmax | Тр | Руково-дитель |
Инже- нер |
Опе-ратор | Рабо-чий |
Изучение задания | 32 | 48 | 38 | 20 | 18 | - | - |
Подбор и изучение литературы и патентов | 24 | 32 | 27 | 17 | 10 | - | - |
Разработка схемы сети и выбор сетевой технологии | 48 | 72 | 58 | 30 | 28 | - | - |
Выбор оборудования | 16 | 24 | 19 | 5 | 14 | - | - |
Пробивка кирпичной стены | 80 | 90 | 84 | - | - | - | 84 |
Монтаж и навеска кабеля | 100 | 120 | 108 | - | - | - | 108 |
Установка пассивного коммутационного оборудования | 64 | 80 | 70 | - | 16 | - | 54 |
Установка активного оборудования | 64 | 80 | 70 | - | 16 | - | 54 |
Установка серверов и рабочих станций | 60 | 80 | 68 | - | 8 | - | 60 |
Установка ОС и настройка сети | 96 | 120 | 106 | - | - | 106 | - |
Подключение Internet | 8 | 16 | 11 | - | - | 11 | - |
Тестирование | 24 | 32 | 27 | - | 7 | 20 | - |
Итого: | 616 | 794 | 686 | 72 | 117 | 137 | 360 |
Вышеперечисленные виды работ разбиты на 3 основные категории, приведенные в таблице 3.
Таблица 3 – Комплексы работ по созданию ЛВС
Наименование комплекса | Обозначение | tр | Руковод. | Инженер-программист | Оператор | Рабочий |
Разработка проекта и документации | Впд | 142 | 72 | 70 | - | - |
Монтаж и установка | Вм | 400 | - | 40 | - | 360 |
Пуско-наладочные работы | Впн | 144 | - | 7 | 137 | - |
Всего: | Влвс | 686 | 72 | 117 | 137 | 360 |
1.2 Общие затраты на разработку и монтаж ЛВС
1.2.1 Расчет затрат на разработку проекта и документации.
Заработная плата работников рассчитывается по формуле 3.
(3),
где: Р – число работников определенной квалификации;
Впд – время участия работников определенной квалификации в данном виде работ;
Ом – месячный оклад, определяемый в соответствии с категорией и тарифным разрядом, согласно таблице 1;
ds – длительность смены (8 часов);
Др – среднее число рабочих дней (21).
Согласно таблице 3 в разработке проекта и документации участвуют только руководитель и инженер. Расчет их зарплат приведен ниже.
Расчет зарплаты руководителя:
Расчет зарплаты инженера:
Общие затраты на разработку проекта и документации рассчитываются по формуле 4.
Зпд=ЗПпд+П+Врк+Сесн*ФОТпд+Нр (4),
где: Зпд - затраты на разработку проекта и документации;
ЗПпд – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в разработке проекта и документации;
П – премия работников, участвующих в разработке проекта и документации (20%);
Врк – районный коэффициент (15%);
Сесн – общая ставка отчислений на социальные нужды (26,2%);
ФОТпд – фонд оплаты труда работников (включает заработную плату, премию и выплаты по районному коэффициенту);
Нр – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100 – 200% от ЗПпд+П.
ЗПпд=ЗПрук+ЗПинж=3942,86+3333,33=7276,19;
П=0,2*ЗПпд=02*7276,19=1455,24;
Врк=0,15*(ЗПпд+П)=0,15*(7276,19+1455,24)=1309,71;
ФОТпд=ЗПпд+П+Врк=7276,19+1455,24+1309,71=10041,14;
ЕСН=Сесн*ФОТпд=0,26*10041,14=2610,7;
Нр=1,5*(ЗПпд+П)=1,5*(7276,19+1455,24)=13097,14;
Зпд=7276,19+1455,24+1309,71+2610,7+13097,14=25748,98.
Таким образом затраты на разработку проекта и документации составляют 25748,98 руб.
1.2.2 Расчет затрат на монтаж и установку
Общие затраты на монтаж и установку рассчитываются по формуле 5.
Зм=ЗПм+П+Врк+Сесн*ФОТм+Нр (5),
где: Зм - затраты на монтаж и установку;
ЗПм – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в монтаже и установке;
П – премия работников, участвующих в монтаже и установке (20%);
Врк- районный коэффициент (15%);
Сесн – общая ставка отчислений на социальные нужды (26,2%);
ФОТм – фонд оплаты труда работников (включает заработную плату, премию и выплаты по районному коэффициенту);
Нр – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100 – 200% от ЗПм+П.
Согласно таблице 3 в работах по монтажу и установке участвуют инженер и рабочие-монтажники. Расчет их зарплат производится по формуле, аналогичной формуле 3 и приведен ниже.
Зарплата инженера:
Зарплата рабочих:
ЗПм=ЗПинж+ЗПраб=1904,76+102857,14=104761,19;
П=0,2*ЗПм=0,2*104761,19=20952,38;
Врк=0,15*(ЗПм+П)=0,15*(104761,19+20952,38)=18857;
ФОТм=ЗПм+П+Врк=104761,19+20952,38+18857=144570,57;
ЕСН=0,26*ФОТм=0,26*144570,57=37588,35;
Нр=1,5*(ЗПм+П)=1,5*(104761,19+20952,38)=188570,35;
Зм=104761,19+20952,38+18857+37588,35+188570,35=370729,27.
Таким образом, затраты на монтаж и установку оборудования составляют 370729,27 руб.
1.2.3 Расчет затрат на пуско-наладочные работы
Общие затраты на пуско-наладочные работы рассчитываются по формуле 6.
Зпн=ЗПпн+П+Врк+Сесн*ФОТпн+Нр (6),
где: Зпн - затраты на пуско-наладочные работы;
ЗПпн – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в пуско-наладочных работах;
П – премия работников, участвующих в пуско-наладочных работах (20%);
Врк- районный коэффициент (15%);
Сесн – общая ставка отчислений на социальные нужды (26,2%);
ФОТпн – фонд оплаты труда работников (включает заработную плату, премию и выплаты по районному коэффициенту);
Нр – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100 – 200% от ЗПпн+П.
Согласно таблице 3 пуско-наладочные работы осуществляют, инженер и операторы. Расчет их зарплат производится по формуле, аналогичной формуле 3 и приведен ниже.
Зарплата инженера:
Зарплата операторов:
ЗПпн=ЗПинж+ЗПоп=333,33+20876,19=21209,52;
П=0,2*ЗПпн=0,2*21209,52=4241,9;
Врк=0,15*(ЗПпн+П)=0,15*(21209,52+4241,9)=3817,71;
ФОТпн=ЗПпн+П+Врк=21209,52+4241,9+3817,71=29269,13;
ЕСН=0,26*ФОТпн=0,26*29269,13=7609,97;
Нр=1,5*(ЗПпн+П)=1,5*(21209,52+4241,9)=38177,13;
Зпн=21209,52+4241,9+3817,71+7609,97+38177,13=75056,23.
Таким образом затраты на пуско-наладочные работы составляют 75056,23 руб.
1.2.4 Расчет прочих затрат и общих затрат на разработку ЛВС
Прочие затраты на разработку ЛВС определяются по формуле 7.
Зпр=0,25*(Зпд+Зм+Зпн) (7),
Зпр=0,25*(25748,98+370729,27+75056,23)=117883,62 руб.
Расчет общих затрат на разработку ЛВС осуществляется по формуле 8.
Зр=Зпд+Зм+Зпн+Зпр (8).
Зр=25748,98+370729,27+75056,23+117883,62=589418,1 руб.
Таким образом сумма затрат на разработку ЛВС равна 589418,1 руб.
1.2.5 Расчет материальных затрат
Список используемого оборудования и материалов, используемых для создания ЛВС, а также их стоимость в долларах приведены в таблице 4
Таблица 4 - Расчет стоимости сети в долларах
Название | Фирма | Цена ($) | Количество | Итого |
Коммутаторы | ||||
Catalyst 2950 Series WS-C2950-8, 8 ports 10/100TX | Cisco | 85 | 19 | 1615 |
DES-1008 8x10/100TX + 2x100SX/LX | D-Link | 171 | 12 | 2052 |
AT-8088 8x10/100TX + 8x100SX/LX | Allied Telesyn | 2355 | 3 | 7065 |
DGS-1008D 8x10/100/1000 | D-Link | 71 | 19 | 1349 |
DGS-1008D 8x10/100/1000 + 2GBIC ports | D-Link | 2250 | 2 | 4500 |
DGS-1012 12x10/100/1000 | D-Link | 435 | 4 | 1740 |
DGS-1024 24x10/100/1000 | D-Link | 863 | 1 | 863 |
Сетевые адаптер |
||||
AT-2501TX Small Factor PCI Adapter Card, 10/100BaseTX with ACPI support, single pack (PCI 2.2) | Allied Telesyn | 11 | 80 | 880 |
DGE-550T 1x100/1000Mbps UTP Full Duplex 64/32 bit | D-Link | 47 | 115 | 5405 |
Кабельная система | ||||
Витая пара UTP 5e | 0,14 | 22568 | 3160 | |
Оптоволоконный кабель внутренней прокладки | 3,1 | 3000 | 9300 | |
Оптоволоконный кабель внешней прокладки | 3,3 | 490 | 1617 | |
Коаксиальный кабель RG58C/U 50 Ohm |
0,18 | 200 | 36 | |
Патч-корд UTP 5, 1 м | 0,95 | 194 | 184 | |
Другое оборудование |
Продолжение таблицы 4
Муфта оптическая | Cisco | 15 | 2 | 30 |
Шкаф монтажный 33U, 600x600, В=1630мм ЦМО | Cisco | 530 | 4 | 2120 |
Стойка однорамная, 33U, 600x600мм, В=1600мм ЦМО | Cisco | 97 | 12 | 1164 |
Кронштейн настен., 19", 3U, поворотн, Г=350мм ЦМО | Cisco | 39 | 44 | 1716 |
Кроссовая панель UTP, 8 портов | Cisco | 33,75 | 39 | 1316 |
Кроссовая панель UTP, 12 портов | Cisco | 38 | 4 | 152 |
Кроссовая панель UTP, 24 порта | Cisco | 53 | 1 | 53 |
Router Cisco 1700 Series CISCO1711-VPN/K9 Security Router | Cisco | 1295 | 2 | 2590 |
AIR-BR1310G-E-K9 Aironet 1310 Outdoor AP/BR w/Integrated Antenna, ETSI Config | Cisco | 1299 | 2 | 2598 |
AIR-ANT2410Y-R 2.4 GHz,10 dBi Yagi with RP-TNC Connector | Cisco | 299 | 2 | 598 |
Итого | 52103 |
Таким образом, общие затраты на оборудование и кабельную систему для проектируемой сети составляют 52103 доллара. В пересчете на рубли по усредненному курсу (27 руб. за доллар) это составляет:
Зоб=52103*27=1406781 руб.
1.2.6 Затраты на маркетинговые исследования
Затраты на маркетинговые исследования принимаются в размере 10-20% от Зр:
Зми=0,15*Зр=0,15*589418,1=88412,71 руб.
1.2.7 Расчет затрат на создание ЛВС
Общий фонд оплаты труда работников определяется по формуле 9.
ФОТоб=ЗПокл+П+Врк (9),
где: ЗПокл – общая заработная плата всех работников, участвующих в создании ЛВС;
П – премия, предусмотренная для работников, участвующих в создании ЛВС (20-25% от ЗПокл);
Врк – выплаты по районному коэффициенту (для г. Кирова 15% от (ЗПокл+П)).
Общая заработная плата всех работников, участвующих в создании ЛВС определяется по формуле 10.
(10),
где: Влвс – время участия специалиста определенной квалификации в создании ЛВС, данные берутся из таблицы 3;
Р – число специалистов определенной квалификации, участвующих в создании ЛВС;
Ом – месячный оклад работника в соответствии с его категорией или тарифным разрядом ЕТС бюджетной сферы;
ds – длительность смены (8 часов);
Др – среднее число рабочих дней в месяце (21 день).
П=0,2*ЗПокл=0,2*133247,62=26649,52;
Врк=0,15*(ЗПокл+П)=0,15*(133247,62+26649,52)=23984,57;
ФОТоб=133247,62+26649,52+23984,57=183881,71 руб.
Таким образом, общий фонд оплаты труда работников составляет 183881,71 руб.
Общие затраты на создание ЛВС определяются по формуле 11.
Злвс=Зр+Нс+Зоб+Зми (11),
где: Злвс – затраты на создание ЛВС;
Зр – затраты на разработку ЛВС;
Нс – налоги на затраты по созданию ЛВС;
Зоб – затраты на оборудование и материалы;
Зми – затраты на маркетинговые исследования;
Общая ставка налогов (помимо транспортного), принимается в размере 10%.
Нс=0,1*ФОТоб=0,1*183881,71=18388,17 руб.
Злвс=589418,1+18388,17+1406781+88412,71=2102999 руб.
Таким образом общие затраты на создание ЛВС составляют 2102999 руб.
Смета затрат на создание ЛВС представлена в таблице 5.
Таблица 5 - Смета затрат на создание ЛВС
Наименование статьи затрат | Буквенное обозначение | Сумма, руб |
1. Затраты на разработку проекта и документации | Зпд | 25748,98 |
2. Затраты на монтаж и установку | Зм | 370729,27 |
3. Затраты на пуско-наладочные работы | Зпн+ | 75056,23 |
4. Прочие затраты, связанные с созданием ЛВС | Зпр | 117883,62 |
Итого затрат на разработку ЛВС | Зр | 589418,1 |
5. Затраты на маркетинговые исследлвания | Зми | 88412,71 |
6. Налоги, включаемые в затраты на создание ЛВС | Нс | 18388,17 |
7. Затраты на оборудование и материалы | Зоб | 1406781 |
Всего затрат на создание ЛВС | Злвс | 2102999 |
1.3 Проектная цена создания и реализации ЛВС
Цена создания ЛВС определяется по формуле 12.
Цс=Злвс+Пр (12),
где: Злвс – затраты на создание ЛВС;
Пр – планируемый размер прибыли.
Размер прибыли оперделяется по формуле 13.
Пр=Злвс*Ур (13),
где: Ур – уровень рентабельности проекта ЛВС (15-30%).
Пр=0,2*2102999=420600 руб.,
Цс=2102999+420600=2523599 руб.
Цена реализации проекта определяется по формуле 14.
Цр=Цс+НДС (14),
где: НДС – налог на добавленную стоимость (18%).
Цр=Цс+0,18*Цс=2523599+0,18*2523599=2977847 руб.
Основные показатели, учитываемые при расчете цены проекта ЛВС приведены в таблице 6.
Таблица 6 – Расчет цены проекта ЛВС
Наименование показателя | Буквенное обозначение | Сумма, руб. |
Затраты на создание ЛВС | Злвс | 2102999 |
Прибыль | Пр | 420600 |
Цена создания ЛВС | Цс | 2523599 |
НДС | НДС | 454248 |
Цена реализации проекта | Цр | 2977847 |
1.4 Предполагаемая выручка и прибыль от реализации ЛВС
Валовая выручка от продажи ЛВС по рыночной цене без учета торговой наценки вычисляется по формуле 15.
ВРбр=Цр*Nкоп (15),
где: ВРбр – валовая выручка от реализации ЛВС по рыночной цене;
Цр – цена реализации проекта;
Nкоп – количество копий ЛВС, которые предполагается реализовать. В нашем случае монтаж сети осуществляется одному покупателю, поэтому Nкоп равно 1.
Таким образом:
ВРбр=Цр*1=2977847 руб.
Объем выручки от продажи ЛВС по цене создания (выручки нетто) рассчитывается по формуле 16.
ВРн=Цс*Nкоп (16),
Так как Nкоп=1, то:
ВРн=Цс*1=2523599 руб.
Прибыль до налогообложения, которую может получить организация, разрабатывающая и реализующая ЛВС, определяется по формуле 17.
Пдо нал=Пр+Vд-Vр (17),
где: Пр – прибыль;
Vд – доходы от внереализационных операций по ценным бумагам, от долевого участия в совместных проектах и др. (3-4% от Пр);
Vр – расходы от внереализационных операций, выплаты по экономическим санкциям (0,5-1% от Пр);
Таким образом, прибыль до налогообложения, согласно формуле 17, равна:
Пдо нал=420600+16824-4206=433218 руб.
В предпринимательской практике распределение прибыли до налогообложения идет по следующим основным направлениям:
1. Уплата налога на прибыль рассчитывается по формуле 20.
Нпр=Пдо нал*Снп