Xreferat.com » Рефераты по менеджменту » Разработка бизнес-плана для получения кредита в коммерческом банке для модернизации технологии переработки руды на гидрометаллургическом заводе

Разработка бизнес-плана для получения кредита в коммерческом банке для модернизации технологии переработки руды на гидрометаллургическом заводе

разделу IV.

0

0

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

Заемные средства 992458 4628052 в том числе: 0 Кредиторская задолженность 170000 792748 Задолженность поставщикам и подрядчикам 566666 2642489 Задолженность персоналу по оплате труда 161497 753096 Задолженность бюджету 36600 170674 Доходы будущих периодов 57695 269045

ИТОГО по разделу V.

992458

4628052

БАЛАНС

2160144

10073231


Таблица 12 Плановый баланс расходов и доходов

№№ Показатели Года


2009 2010 2011
1 Доход от реализации 4707000 4801140 4942350
2 Текущие затраты 2561714 2624998 2815231
3 Балансовая прибыль 2145286 2176142 2127119
4 Налоги 1664395 1697683 1747615
5 Необходимые выплаты по кредитам 284040 378720 126240
6 Чистая прибыль 196851 99739 253264
7 Чистая прибыль с нарастающим итогом 196850 296590 549854

Таблица 13 БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ РАСХОДОВ И ПОСТУПЛЕНИЙ

Наименование показателей, тыс.руб 2009 2010 2011
Денежные поступления: 1кв 2кв. 3кв. 4кв. 1кв 2кв. 3кв. 4кв. 1кв 2кв. 3кв. 4кв.
1.Выручка от реализации 1106145 1192440 1200285 1208130 1129680 1200285 1223820 1247355 1215588 1235588 1245586 1245588
2.Ссуды и другие поступления 170000
Итого поступлений: 1276145 1192440 1200285 1208130 1129680 1200285 1223820 1247355 1215588 1235588 1245586 1245588
денежные платежи на сторону: 0,35 0,31 0,31 0,31 0,31 0,31 0,31 0,31 0,31 0,31 0,31 0,31
1.Покупка материалов 387151 369656 372088 374520 350201 372088 379384 386680 376832 383032 386132 386132
2.Заработная плата 161497 174096 182443 192093 179619 190845 194587 198329 168067 170832 172215 172215
3.Ремонт и содерж. Оборудования 44246 47698 49212 50741 49004 60014 42480 62368 75366 111203 124559 124559
4.Плата за телефон 3540 3816 3841 3866 3615 3841 3916 3992 3890 3954 3986 3986
5.Проценты за кредит 0 94680 94680 94680 94680 94680 94680 94680 94680 31560
6.Прочие расходы 33184 35773 36008 36243 33890 36008 36714 37420 36467 37067 37367 37367,6
ИТОГО: 629618 725719 738273 752144 711009 757477 751762 783469 755303 737649 724258 724260
7.Модернизация технологической цепочки 170000
Всего денежных платежей на сторону: 799618 725719 738273 752144 711009 757477 751762 783469 755303 737649 724258 724260
денежные средства на конец месяца 476527 466721 462012 455986 418671 442808 472058 463886 460285 497939 521328 521328
Налог на добычу 60838 65584 66016 66447 62132 66016 67310 68605 66857 67957 68507 68507
дорожный налог 219017 236103 237656 239210 223677 237656 242316 246976 240686 244646 246626 246626
Плата за пользование земельным отводом 40927 44120 44411 44701 41798 44411 45281 46152 44977 45717 46087 46087
Налог на имущество 19911 21464 21605 21746 20334 21605 22029 22452 21881 22241 22421 22421
Налог на защиту окружающей среды 44909 48413 48732 49050 45865 48732 49687 50643 49353 50165 50571 50571
Транспортный налог 5531 5962 6001 6041 5648 6001 6119 6237 6078 6178 6228 6228
Всего налогов 391133 421647 424421 427195 399455 424421 432743 441065 429832 436904 440439 440440
Чистая прибыль 85394 45074 37591 28791 19216 18387 39315 22821 30453 61035 80888 80888
Объем реализации 1106145 1192440 1200285 1208130 1129680 1200285 1223820 1247355 1215588 1235588 1245586 1245588

Расчет порога рентабельности и критического объема производства

В данном разделе приводится расчет условий безубыточного проекта. Для этого определяется порог рентабельности и критического значения объема производства. Порог рентабельности – это такая выручка от реализации, при которой предприятие уже не имеет убытков, но еще не имеет прибылей результата от реализации после возмещения примененных затрат в точности хватает на покрытие постоянных затрат и прибыль равна нулю. Порог рентабельности рассчитывается по формуле:


ПР = ПЗ/РРПотн;


где ПЗ — постоянные затраты, тыс.руб. РРПотн — результат от реализации после возмещения переменных затрат в относительном выражении:


РРПотн = (ВР — УПЗ)/ВР,


где ВР — выручка от реализации , тыс.руб. УПЗ — условно переменные затраты, тыс.руб.

РРПотн = (4707000-2561714)/4707000= 0,45 ПР = 1664395/0,45 = 3698655 тыс. руб.

Пороговое значение объема производства определяется по формуле:


ПК= ПР/ЦР, тонн,


где ПР — порог рентабельности

ЦР — цена единицы товара


ПКТ = 3698655/1569= 2357 тонн

Уровень рентабельности определяется по формуле:


УР = (ЧП/Спр)х 100%,


где ЧП — чистая прибыль, тыс.руб.

Спр — полная себестоимость производства

УР = (196851/2561714) х 100% = 76%

Срок окупаемости определяется по формуле:


Ток =Д/ЧП, лет


где Д— размер инвестиций, тыс.руб.

Ток = 170000/196851 = 9месяца


Список использованных источников


Федеральный закон РФ «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ» от 14.06.1995 г. №88-ФЗ.

Постановление Правительства РФ «О комплексе мер по развитию и государственной поддержке малых предприятий в сфере материального производства» от 31.12.1999 №1460.

Постановление Правительства РФ «О федеральной целевой программе «Социальное развитие села до 2010 года» от 03.12.2002 г. №858.

Бизнес-план. Методические материалы / Под ред. Р.Г. Маниловского. – 3-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2000.

Бизнес – планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова.- М.: Финансы и статистика, 2000.

Волков О.И. Континент Россия. ХХ век: Иллюзии, политика, аферы.- М.: Русское слово, 1998.

Блэквелл Э. Как составить бизнес-план: Пер. с англ.- М.: ИНФРА-М-Премьер, 1995.

Горемыкин В.А. Бизнес-план. Методика разработки.- Ось-89, 2000.

Концепция действий на рынке труда на 2003-2005 годы, одобренная распоряжением Правительства РФ от 06.05.2003 №568-р.

Любанова Т.П. и др. Бизнес-план: опыт, проблемы: Учебно-практическое пособие.- М.: ПРИОР, 1998.

Пелих А.С. Бизнес-план.- М.: Ось-89, 1997.

Справочник финансиста. 3-е изд. доп. и перераб.- М.: ИНФРА-М, 2001.

Савельева М.Ю. Экономика организаций (предприятий): учебно-методический комплекс.- Новосибирск – 2002.

Суша Г.З. Экономика предприятия: Учебное пособие. М.: Новое знание, 2003.

Если Вам нужна помощь с академической работой (курсовая, контрольная, диплом, реферат и т.д.), обратитесь к нашим специалистам. Более 90000 специалистов готовы Вам помочь.
Бесплатные корректировки и доработки. Бесплатная оценка стоимости работы.

Поможем написать работу на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту
Нужна помощь в написании работы?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Пишем статьи РИНЦ, ВАК, Scopus. Помогаем в публикации. Правки вносим бесплатно.

Похожие рефераты: