Понятие организационно-правовой формы коммерческих организаций
уставной капитал, то есть средства юридических и физических лиц сформированные учредителями банка), уставной капитал формируется из средств не менее трех участников банка ), который служит обеспечением обязательств банка;
привлеченные средства юридических лиц на указанных выше условиях; имущество и средства, полученные в виде дохода банковской деятельности: в том числе направленные в резервный, страховой и иные фонды, образуемые банком.
Какой правовой титул лежит в основе права банка на сформированной учредителями уставной капитал, на полученные доходы и приобретенное на эти доходы имущество ? Надо полагать, что у банка здесь на лицо право хозяйственного ведения имуществом. Владение, пользование и распоряжение им по этому титулу осуществляется в объемах, определенных учредительными документами.
Хозяйственная компетенция банка определяется кругом банковских операций и сделок, которые он вправе совершать в соответствии с законом и выданной банку лицензии.
Глава 3
Банковские операции
К числу типичных банковских операций можно отнести :
привлечение вкладов ( депозитов ) и предоставление кредитов ;
осуществление расчетов по поручению клиентов и банков – корреспондентов ( то есть банков, взаимодействующих для обеспечения расчетов клиентов, имеющих счета в соответствующих банках ), их кассовое обслуживание;
открытие и ведение счетов клиентов и банков – корреспондентов, в том числе иностранных, в том числе счетов финансирования как вложений;
выдачу поручительства и гарантий. А так же иных обязательств за третьих лиц, предусматривающую исполнение денежной формы.
Эта деятельность занимает наибольший удельный вес банка и является наиболее распространенной в работе любых банок.
Кроме того банки совершают и другие операции и сделки :
выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги ( чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и др. документы), осуществляют с ними и иные операции;
приобретают права требования по поставке товаров и оказания услуг, принимают на себя риски исполнения таких требований, инкассируют такие требования ( форфейтинг ), а так же выполняют эти операции с дополнительным контролем за движением товаров ( факторинг );
покупают и продают валюту в наличном виде и находящуюся на счетах и во вкладах у советских и иностранных юридических и физических лиц;
покупают и продают в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а так же изделия из них ;
привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады, осуществляют иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой ;
привлекают, размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов – доверительные ( трастовые ), операции;
оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции;
производят другие операции и сделки по размещению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции.
Компетенция банков, как мы видим, реализуется исключительно в денежно – финансовой сфере. Банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностям, а так же по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.
В обеспечение финансовой стабильности банков, все банки на территории РФ депонируют обязательные резервы банков в Банке России, исходя из установленных им нормативов обязательных резервов. Как уже говорилось, банки обязаны соблюдать установленные им Банком России обязательные экономические нормативы:
минимальный размер уставного капитала банка;
предельное соотношение между размером уставного капитала и суммой его активов и учетом оценки риска;
показатели ликвидности баланса ( то есть возможности погашения всех своих обязательств в случае ликвидации банка );
минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России;
максимальный размер риска на одного заемщика;
ограничение размеров валютного и курсового рисков;
ограничение и использование привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц.
У банков имеется право на банковскую тайну, то есть на сохранение тайны по операциям своих клиентов. Справки по этому поводу могут выдаваться только в случаях, предусмотренных законом.
В защиту прав вкладчиков закон устанавливает правила о возможности обращения взыскания на вклады только в случаях предусмотренных законом ( по решению судов и постановлениям следственных органов по находящимся в их производстве уголовным делам; по удовлетворенному иску, вытекающему из уголовного дела; по решению об алиментах и в других, предусмотренных законом случаях – ст. 26 закона «о банках и банковской деятельности» ).
В отношениях с клиентурой в настоящее время определяющим является исключительно договор. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно – расчетного обслуживания. Лишь банк и его отделение по месту регистрации предприятия обязаны открыть расчетный счет по требованию предприятия. Процентные ставки и величина комиссионого вознаграждения по операциям банков устанавливаются по соглашению сторон с учетом их компетенции Банка России на регулирование уровня банковских процентных ставок.
Особая компетенция предусмотрена для банка в случаях неплатежеспособности клиентов. Они вправе в таких случая реализовать мер, предусмотренные ст. 34 закона «о банках и банковской деятельности ».
Банки обязаны публиковать годовые балансы по форме и в сроки, устанавливаемые банком России. Их деятельность подлежит ежегодной аудиторской проверке.
Банки действуют в любой избранной ими организационно правовой форме ( частное предприятие, АО, АОЗТ, товарищества, совместные банки с участием Российского и иностранного капитала и др. ). В зависимости от этого они реализуют свою компетенцию в установленной законом форме через свои уставные органы. Работникам органов государственной власти и управления запрещается участие ( совмещение должностей в органах управления банков ).
Заключая данную главу можно отметить, что банковская система России довольно таки не проста и строго индивидуально. Центральный банк России наделен чрезвычайными полномочиями. В своей деятельности он подотчетен только Федеральному собранию Российской Федерации, а именно Государственной Думе Российской Федерации.
По моему мнению глава Центрального Банка России должен быть не только ответственным, что имеется в виду при его назначении. А строго индивидуальной личностью, раз он несет на себе такое бремя ответственности. В общем-то на мой взгляд за финансовой обеспечение всей страны. Это достаточно тяжелый труд, равного которому нет.
Судя из всего вышесказанного можно сделать вывод о том, что правовой положение банков на мой взгляд позволяет предпринимателям создавать юридические лица называемые коммерческими банками и спокойно вести трудовые отношения.
Необходимость рассмотрения положения банков в Российской Федерации вызвано не простым интересом и сбором материала. Коммерческие банки, лишь небольшое звено цепи банков. Центральный Банк России регулирует основную часть всей банковской системы России.
Положение Центрального Банка России позволяет судить только о его могуществе и преимуществе государственной системы в целом ряде положений по отношению к коммерческим. Так или иначе, но при всем могуществе Банка России, он не может нарушать права предпринимателей и наделяет их многими правами схожими со своими.
Понятие и положение коммерческих банков России, позволяют судить будет нами рассмотрено ниже в следующей главе. Где нами будет предпринята попытка, дать понятие коммерческих банков в целостной системе Банков России. А так же на необходимо разобраться с положением их, не просто как с положением юридического лица, но и с их правоспособностью.
Итак, можно сказать еще о том, что в отличие от Банка России, который один на всю огромную Россию, ( филиалы и представительства не в счет ), коммерческих многое множество на ту же Россию. Это облегчает доступ к ним простых обывателей нуждающихся в каких-либо банковских операциях. Так, например гражданин вправе сделать вклад или открыть счет. Для этого ему совсем не обязательно обращаться в Центральный Банк России, он вправе положить или вложить свои деньки в какой – либо коммерческий банк.
С учетом эмиграции людей за последнее время, у многих здесь остались родственники. Зная о их трудном материальном положении, многие из них пытаются им помочь, таки образом была создана целая система быстрых и надежных, безналичных переводов через различные банки, которые работают по всем странам мира.
Так же хочется отметить, что с учетом, всего ранее происходящего, на сегодняшний день, правовое положение банков в целом, банки в России начинают стадию своего процветания. Люди перестают верить в различного рода денежным пирамидам и стараются направить свою прибыль в банки для большей уверенности в её сохранности.
Хочется верить, что инфляция в скором времени станет практически не возможным и тогда денежные поступления в банки увеличатся и станут работать на благо России.
Глава 4
Понятие и правовое положение
коммерческих банков
В России коммерческие банки явились результатом перехода от централизованно управляемой экономики к рыночной. Возникновение в нашей экономике различных коммерческих структур с альтернативными формами собственности потребовало адекватных им кредитных учреждений, базирующих свою деятельность на двух постулатах – риске и прибыли.
Понятие коммерческих организаций дает нам Гражданский кодекс Российской Федерации из которого можно сделать вывод о том, что под понятием коммерческий банк в России – это организация, имеющая лицензию ЦБР на совершение банковских операций, целью которой является извлечение прибыли из совершаемых им банковских операций.
Таким образом Российское законодательство « О банках и банковской деятельности », называет коммерческие банки одним из звеньев банковской системы России.
Доктрина России относит коммерческие банки как цепь финансовой системы к кредитной организации.
Мировой практике известны два типа финансовых систем, сложившихся в развитых странах. Основной признак, конституирующий тот тип финансовой системы, - роль коммерческих банков в обеспечении деятельности и финансировании промышленных корпораций.
Первый тип банковско-ориентированная система, распространенная в континентальной Европе и Японии.
Её отличают:
Сравнительно низкий уровень развития финансовых рынков , прежде всего рынков рискового капитала
Сбережения трансформируются главным образом в форму краткосрочных и долгосрочных кредитов через сеть коммерческих банков и других сберегательных институтов
Значительная доля всех финансовых контрактов находится в руках самих банков, а их кредитная политика прямо направлена на финансирование промышленных корпораций
Коммерческие банки, как правило, не имеют строгих ограничений в выборе вложений ( портфель банка ) и контроль за деятельностью корпораций.
Государство оказывает значительную поддержку коммерческим банкам, осуществляя иногда и прямую инвестицию.
Второй тип финансовой системы – рыночно ориентированная, господствующая в США и Великобритании.
Для нее характерны:
высокий уровень развития рынка капитала
население большую часть своих сбережений вкладывает в производство непосредственно или через систему небанковских финансовых посредников
банки удовлетворяют потребности корпораций главным образом в краткосрочном кредите
коммерческие банки жестко ограниченны в формировании портфеля вложений и возможностях контроля корпораций.
Государство никогда не вмешивается в деятельность банков. Оно лишь контролирует состояние денежной массы , то есть проводит монетарную политику.
Различие между указанными типами финансовых систем связанны с характеристиками экономического развития . формирование финансовых систем Великобритании и США имело в основе изначально высокий уровень развития промышленных корпораций, надежность акции которая не вызывала сомнения.
Следовательно у корпорации не возникало трудностей в привлечении дополнительного капитала. Увеличение капитала увеличивалось за счет дополнительных эмиссий акций. По этому не было необходимости в долгосрочном кредитовании как способе увеличения основного капитала. Функции кредита и пополнения основного капитала разделились в институциональном плане.
Глава 5
Источники банковской деятельности
Часть 2 ст. 2 закона « О банках и банковской деятельности» посвящена источникам правового регулирования банковской деятельности в РФ.
К ним относятся:
Конституция Российской Федерации в частности в ст. 75 Конституции РФ закреплено, что федеральные экономические службы, включая федеральные банки, находятся в ведении РФ. Основной функцией центрального банка является защита и обеспечение устойчивости рубля. Данная функция осуществляется Банком России независимо от других органов государственной власти. Так же в данной статье предусмотрено исключительное право Центрального Банка России на проведение денежной эмиссии.
Федеральный закон « О банках и банковской деятельности »
Федеральный закон « О центральном банке Российской Федерации ( Банке России) »
Закон Российской Федерации « о валютном регулировании и валютном контроле »
Гражданский кодекс Российской Федерации
Нормативные акты Банка России
Деловые обыкновения и банковские обычаи
Международной торговой палатой одобрены Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов ( в настоящее время действуют в редакции 1983 года ), закрепляющие обычно-правовые нормы, касающиеся аккредитивной формы расчетов.
Аналогичные положения складываются в отношении инкассовых операций. Впервые унифицированные правила по инкассо коммерческих документов были разработаны и изданы международной торговой палатой в 1996 году.
В настоящее время Правила действуют в редакции 1978 года . судебная практика признает за Унифицированными правилами силу международных обычаев и обыкновений.
В настоящее время действуют Унифицированные правила по инкассо № 522 в редакции 1995 года.
В отличие от ранее централизованного управления государства, в банковской системе, которое окончило свое существование с распадом СССР, рыночные отношения , принятые во всем мире, едва ли так быстро окончат свое существование.
Это , совсем, не говорит о том, что государство не ведет никакого контроля финансовой политики государства, нет. Оно просто следит за порядком и действует по системе « если кто-то может сделать лучше, то почему бы и нет ». таким образом нужно отметить, что государство контролирует процесс перемещения денежной массы на территории РФ, но совсем не вмешивается в этот процесс.
Государственное вмешательство во все эти процессы наступает лишь тогда, когда этого требует государственное принуждение.
Конституционные основы государства не позволяют ему мешать процессу предпринимательской деятельности даже в денежной среде. Все это позволяет честному предпринимателю, честно трудится и получать законную прибыль, платя исправно налоги государству.
Если государственная политика позволяет такое положение вещей, значит оно добивается только одного, взаимовыгодного положения для себя и граждан проживающих на территории государства.
Гражданское законодательство, а